老师，请问一下我客户的车报保险，收到保险公司转钱进进我们公司的公户，我们要开票给客户拿去报销报销的，然后客户不需要发票了，保险公司那边也给我们打钱了。我们出了配件，收款了，对方不要发票 前台也就不开发票，我们是一般纳税人。怎么做分录吖？借银行存款 贷啥

现在银行收款了，直接借银行存款，贷主营业务收入？销项？但是我7月已经申报了，流水后面才打印的。

对的 直接做就可以了

那我要不要9月申报8月收入，把这个申报上去？

还是现在找借银行存款 贷应收账款 下个月申报了，借应收账款 贷主营业务收入，销项税额

这个报一次就可以了

嗯，但是7月收款的，8.15日前没有申报，当时还没有打印流水。所以能直接做7月收入嘛

这个做往来吧，账上没做收入呢

还有一个问题就是，其实这个保险收入本来应该是他个体户收款的，但是因为个体户没有公户，所以保险公司一定要打入公户，所以就打给这家一般纳税人了，实际上收入是个体户的

同学你好 这个没事的

那我需要个体户开配件给我们嘛？金额不大700而已。

这个有付款就要开发票

我们收到保险公司的钱我们是一般纳税人，但是实际上应该是个体户收款的，个体户有配件，我们没有配件。

你们是受托收款吗

是的，因为个体没有开对公户，保险公司打款一定要打到公户。