请问老师，多计提的代扣社保如何冲回，会计分录怎么写？

老师，跨年了怎么做？不跨年怎么做能帮忙写出来吗？？

你好！你原计提分录写一下我给你改

借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-代扣社保

当年的 借:管理费用-工资 红字差额 贷:应付职工薪酬 红字差额 借:应付职工薪酬 红字差额 贷:其他应付款-代扣社保 红字差额 跨年的 借:以前年度损益调整-工资 红字差额 贷:应付职工薪酬 红字差额 借:应付职工薪酬 红字差额 贷:其他应付款-代扣社保 红字差额 借以前年度损益调整 贷未分配利润 都是蓝字就可以

谢谢老师