付的咨询费，咨询服务服务不是这么做的，不是这么算个税的123843乘以80%乘以40%减7000，按这个来交个税，需要企业代扣代缴。 老师，b公司注销了，那谁代扣代缴呀@郭老师

A公司代扣代扣吗？那a公司要给那个法人申报劳务报酬缴纳是吗

老师，劳务报酬税好高呀

对的，是的，是这么做的。

那这个申报的劳务报酬交的税不可以税前扣除吧

好的，那老师如果没有发票，那这个预付账款怎么给平了，一直留着吗

你好，这个劳务报酬是对方个人承担的，你们只管代扣代缴，你扣除这些个税之后付款给他。

如果单位承担了这一部分税款，单位没法抵扣所得税的。

没有发票可以正常做账，不允许抵扣所得税。

明白了，就是账可以做平，但是后面没有发票的话就要调增是这个意思吗

对的是的是这个意思的。

好的，谢谢老师了

不用客气，工作愉快。

老师，年底没有利润的情况下，这笔服务费没有发票是不是也是没有关系的也

你好，对的是的，没有关系的。

老师，收到的员工转进来的社保费，怎么写分录呀？是个人部分跟企业承担部分一起加起来的金额

你好，缴纳的分录怎么做的？做到了其他应收款吗？如果是的话，借银行存款贷其他应收款。

可是其他应收只是个人部分，转进来的钱是包括个人部分又包括企业承担部分

你好，之前做了管理费用吗？可以红冲管理费用，借银行存款贷管理费用。

老师，他是把一个季度的社保钱转进来的，那 先挂哪个科目比较合适哇，后面计提跟缴纳社保的时候又怎么处理呢

你好，你们给他申报个税吗？不申报的情况下，借银行存款，贷其他应付款支付出去都相反的，简单做。

计提社保的时候都是计提管理费用了