演示账套

以前年度固定资产原值和累计折旧与科目余额表的都不一致现在怎么调账做分录

2022-08-26 11:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-08-26 11:18

卡片上和科目余额中不一致

齐红老师解答 2022-08-26 11:18

借:以前年度损益调整贷:累计折旧。然后在做所得税汇算时调表不调账,减少或者增加损益类科目金额

快账用户2933 追问 2022-08-26 11:19

固定资产原值也不一样，不用调嘛

齐红老师解答 2022-08-26 11:23

不一样那你直接改

快账用户2933 追问 2022-08-26 11:25

是以前年度卡片上有，但总账里没有，我现在要不要在账上做个增加固定资产

齐红老师解答 2022-08-26 11:27

同学你好这个不用的

快账用户2933 追问 2022-08-26 11:29

不在总帐里增加不就不平了吗

齐红老师解答 2022-08-26 11:33

同学你好固定资产卡片上有就可以

快账用户2933 追问 2022-08-26 11:34

那不就不对了如果不调的话一直不就不一致了吗

齐红老师解答 2022-08-26 11:37

那这个得看你们的软件设置了

卡片上和科目余额中不一致

2022-08-26

不需要做账了，等以后报废再处理

2025-05-21

您好，红字冲回多计提分录即可

2022-04-19

第四列是有发票的固定资产的原值，第五列是允许抵扣所得税的折旧的金额，其他的正确前提是你2024年当年没有处置销售固定资产

2025-05-07

资产云上与一体化中固定资产累计折旧总数一致但明细科目不一致，明确原因后可按差额调整。前期折旧计算错误：少计提时，借 “管理费用” 等，贷 “累计折旧 - XX 明细科目”；多计提则相反。资产分类调整：借 “累计折旧 - 原明细科目”，贷 “累计折旧 - 调整后明细科目”。有未入账折旧：借 “管理费用” 等，贷 “累计折旧 - XX 明细科目”。

2025-01-08