老师您好，我单位主要给企业提供内训服务，请问我们外聘的老师在企业内训期间产生的住宿费（已开具6%的专用发票），我方是否能够抵扣进项税。双方合同约定由企业支付总培训费，我方承担老师的各项支出。

我司因业务发展，与一家岗位外包公司签订了岗位外包服务协议，对方提供人员，为我司服务连接业务，协议约定我司在规定时间支付给外包公司相应的外包费用（外包员工劳务费及外包服务费）。其可提供两种发票：1劳务费发票（普通发票）；2服务费发票（专用发票）。因我司是一般纳税人，我想开具专用发票抵扣进项，但不知开具服务费是否合规合理，请老师指点一下，万分感谢。

老师您好，我单位主要给企业提供内训服务，请问我们外聘的老师在企业内训期间产生的住宿费（已开具6%的专用发票），我方是否能够抵扣进项税。双方合同约定由企业支付总培训费，我方承担老师的各项支出。

用工企业劳务外包服务费应该如何做账？所在公司是用工单位，根据劳务外包合同我单位每月向劳务外包单位支付人工费，每季度支付劳务外包人员管理费；如果劳务外包单位按要求招聘外包新员工，还需支付招聘服务费。现季度结束，我单位需要向劳务公司支付6月人工费，人员管理费，招聘服务费。出纳在付款时提出，不能将这3笔费用一起支付需要分成3笔来支付。出纳给出的理由是，外包人员的工资和管理费、招聘服务费是不同的3种费用。可我认为3项费用在一个劳务外包合同上约定，都是劳务外包服务费，可在一张凭证上做完，可计分录为：借：管理费用/销售费用/开发成本等，贷：银行存款 请老师解答疑惑，可能是我自学的财务知识不够，造成了误解。

企业是属于给教育培训类，客户是医院的专家代表，签署项目服务内有会务报销（包含场租、餐费、住宿费、伴手礼），支付方式是企业直接打到个人，收款方不是企业内部员工，如果税务问到的话，我说这是我们的市场推广临时人员，非为本企业雇工关系，为专家们组织线下的会议，所产生的合理支出费用进行报销。单据及会议照片，签到表都是真实发生的。我拿不定主意这样说是否在逻辑上及税务上能否行的通，有没有风险

老师，我们是非盈利组织，组织行业内的企业大约10家搞活动，收入费用由我单位核算，我单位收取各个企业活动收入的1%做服务费，活动的收入费用归个各个企业，我单位是代收代付，活动前期按参与大小收取各个企业一定比例的费用活动款，用于支付活动费用，现在有个问题，费用有很多种，不同的费用我分配给不同企业直接让第三方开具企业发票，（给企业发票的分配不是按照各个费用都平均分配，而是按企业缴纳的费用款金额一致分配，这个企业有可以是给这个费用，这个企业有可能是另一个费用大发票）可是有一些是没有办法开具企业发票的，比如转账手续费，人员劳务费用，这些怎么办了