开票含税收入113万，因现金折扣原因，实收110万。收款时账务处理是不是：借：银行存款110 财务费用3 贷：应收账款113 这个3万要有什么单据作为凭证呢？
你好，现金折扣今年的政策改了，按照折扣之后的确认收入，发生了现金折扣需要红冲之前的收入。
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2×21年9月1日甲公司向乙公司销售一批产品售价1 000万元，增值税130万元，合 同规定现金折扣为:2/10、1/20、n/30。乙公司明确表示将会提前付款，享受现金折扣2%的折扣。 『正确答案』企业在销售商品时给予客户的现金折扣，应当按照可变对价的相关规定进行会计处理。 现金折扣20万元，收入确认金额为980(1 000-20)万元，但是增值税还是130万元 借:应收账款 1 110 贷:主营业务收入 980 应交税费——应交增值税(销项税额) 130 实际收到款项时 借:银行存款 1 110 贷:应收账款 1 110 这里为什么增值税还是130万元
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开票含税收入113万，因现金折扣原因，实收110万。收款时账务处理是不是：借：银行存款110 财务费用3 贷：应收账款113 这个3万要有什么单据作为凭证呢？
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在对方单位已付款（或未付款但已作账务处理）时，因发票联和税款抵扣联无法退还，立华纺织公司在收到证明单后，依据折让金额开具红字增值税专用发票，会计处理为： 借：主营业务收入 93 600 应交税费——应交增值税（销项税额） 12 168 贷：银行存款 105 768 还是上一道题，为什么直接✖️20%呢，而不是1-20%
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比如收到采购发票票面金额为100万（入库清单110万，票折10万），账务处理是： 借：应付账款-暂估 973451.33 应交税费应交增值税进项税 115044.25 主营业务成本-折扣折让 -88495.58 贷：应付账款-已开票 1000000 后期采购说票折10万其实是要退货，不是折扣，调账分录： 借：主营业务成本-折扣折让88495.58 借：应付账款-暂估 -88495.58 这样做对吗？
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跨年账务处理：以前财务做账，不管是银行付款还是现金付款，一律做了现金。而且金额也不对。 我新接手，领导把现在的银行尾款和现金尾款做了个明细。 如果调整，原来账务尾款的溢余或者短缺，怎么操作？用哪个科目调整，跨年账务 例如：现在库存贷方有120万 实际银行应有35万。微信有25万。其余为虚有也就是账务错误。 借:银行35万 微信25万 库存现金(冲平上借方)120？ 贷:待处理财产损溢 第二步:借待处理财产损溢 贷:其它收入？ 这样处理我总感觉不太对？老师
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前年把法人的其他应付款转到实收资本，现在怎么转回往来款
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我交的增值税会计科目选择应交税费销项税额对不对
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老师，想问下，总公司为子公司提供的货物切割费、包装费等服务费，可以开具发票吗？开什么票合适？
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老师您好，公司关于2024年一直没有实际发放工资，把工资计入了其他应付款，然后在汇算清缴的时候可以填研发费用加计扣除吗
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老师：公司卖货，签合同，一年完成任务10000袋，价格280元，已完成任务，那么1000袋的货，按很低的30元出售，这1000袋发票怎么开？
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老师，我们用企业会计准则，2025年4月补录入2020年4月采购的固定资产车，补计提折旧用以前年度损益调整，请问这个科目是影响2024年末未分配利润数吗？后期需要改什么报表吗
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你好，请问老板拿走的钱怎么做分录，是不是取决于有没有借条，有就计入其他应收款，没有算分红？
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农行给加油站转帐，做账借方为什么用预付账款，
粤公网安备 44030002003870号
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那开票时要注明折扣吗
开发票时还不知道现金折扣呢，付款的时候红冲就可以 开负数。
我们是让客户提前付款，是知道有现金折扣的
你好，提前付款就不存在现金折扣啦，人家已经给你钱了，你还没有提供货物的销售，相当于是销售折扣 现金折扣是为了尽快回款 在规定的时间内给予一定的折扣
可能我没有说清楚，具体业务是这样的，客户收到发票后以6个月的银行承兑汇票方式付货款。当月发货后和客户对好账，准备开票前和客户协商好这次货款以银行转账方式付款，客户要求扣掉6个月的利息 。这个算销售折扣还是现金折扣，或者定义为其他什么？
你好，这个银行承兑什么时间背书给你们，然后你发出货物又是什么时间，你开发票是什么时间？
我们的约定是：当月25号对账并开票，次月10号前给我们6个月的银行承兑。但现在我们的资金紧张，要求客户在次月10号前以转账方式付款，一般对账后开票前就知道要扣息
你好 那就是现金折扣的
那我是不是在开票时以折扣的方式体现这笔扣息？
你好是可以的可以