老师，公司收到A平台保证金退款，但之前未做过缴纳保证金时的账务，现在我做账务：借：银行存款 3000 贷：其他应收款 3000 如何下账？

不是的，是通过同一个公户转账的

那你这个公司账户，你现在补上余额一只吗。

借其他应收款，贷银行存款，你看下最后这个余额和你实际的余额能抑制吧。

余额不一致，我刚对完

缴纳保证金发生在19年，退还保证金发生在22年

补之前还是补之后不一致。

补之后不一致

借其他应收款贷利润，分配未分配利润做这个。

好的，关于跨年做利润分配-未分配利润的，哪些情况下可用这个分录去做账？

你好，期初不对的都可以用这个科目来调整。

好的老师，有一个问题请老师指导一下，我们公司做羊肉销售（传统电商），购进宰杀剥皮羊肉后——把整羊切割成不同规格的产品后入库——销售时部分还会切割精修一下，像这样的成本如何通过各个环节把控到位

你买来一个整体之后，你能估算一下哪个部位比例吗？

我先去和分割师傅了解一下，老师指的是整羊会分割成哪些，各自占比对吗？

是的是的，然后你估算一下这个单价是多少，然后再乘以它的数量 总体的你凑一凑就可以。

单价如何估算？按照进价还是？

对的，是的 参考进价

初次分割过程中有水分流失，肉沫损耗，价格是按照进货原价走还是扣除合理损耗后的单价走？

加上这个合理损耗一块算进去。

好的， 我先与分割师傅了解，了解完与老师再沟通下一步如何做账