老师你好，一般纳税人，开具软件增值税专用发票，增值税即征即退，请问做账时的会计分录该怎么写呢
你好，学员，开具发票正常做账的 如果退税的话 借银行存款 贷其他收益
-
Q
你好，老师，企业自主研发纯软件对外销售,请问下怎么开具增值税专票，需要注意什么，即征即退的申报表怎么填写，怎么申请退税，需要准备分摊表么
-
Q
老师，一般纳税人如果申请了高企，但是没有申请软件企业，那么报增值税的时候，即征即退那栏还用填写吗？进项税还用分开吗？
-
Q
老师，您好，我们公司是自主开发软件并销售的一般纳税人，开具软件销售13%的增值税专用发票，并有享受即增即退，后续我们有提供软件维护的服务，那我们是开具6%的增值税发票是么，那这一部分6%的发票能销售即增即退吗
-
Q
老师你好，关于增值税即征即退里边包含：一般纳税人销售自行开发生产的软件产品，但是根据下图适用增值税免税政策里边也有软件产品；即征即退和免税冲突了吗
-
Q
老师你好，一般纳税人，开具软件增值税专用发票，增值税即征即退，请问做账时的会计分录该怎么写呢
热门问答 更多>
-
甲公司2024年度经营活动现金净流量为550万元，信用减值损失为100万元，经营性应收项目减少75万元，经营性应付项目增加25万元，管理用固定资产折旧为40万元，存货增加30万元，发生利息费用120万元（其中资本化金额为10万元）。若不考虑其他事项，不存在纳税调整项目，适用企业所得税税率25%，则甲公司2024年已获利息倍数是（ ）。 A. 3.47 B. 3.55 C. 3.89 D. 4.07 请老师帮忙解析一下这个题！
-
福利费汇算清缴时需要纳税调增60%么
-
光伏代理商公司给农户支付的费用无票怎么办，这个费用记入什么科目
-
你好老师，每个月除了报税是不是还要报统计局什么资料，新手
-
小规模季度开了3%专票3万和1%普票20万，没有超过30万，还需要填写减免明细表吗
-
老师，之前会计25年1月份交的24年第4季度企业所得税，她在25年计提24年第四季度的所得税，以至于25年所得税多3377.94，第一季度实际交所得税是6961.21，她默认申报的数是3377.94，没有把6961.21申报，我重新更改按3377.94+6961.21=10339.15来申报，这样账表一致，就等于25年多一笔24年的3377.94，因为我看24报表她也没有申报3377.97，老师，这样可以吗
-
老师，有关于SAP财务软件操作课程吗？
-
老师，请问4S店购物品，比如说礼品被等，计入什么科目，二级科目怎么设置
-
老师，我们公司是门窗销售公司包安装的，成本核算分两步进行，之前确定已当月安装完工客户核算收入成本，现在改成以公司下单到生产厂家来核算收入成本，老师，厂家直发客户，老师，当月下单时我直接先用在途物资过渡，借在途物资，贷应付账款，平时付款就是借应付账款，贷银行存款，月底结转成本，借，主营业务成本，贷在途物资，在途物资当月余额有多少，月底结转多少，这样做有问题吗
-
开不了红字发票怎么操作？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我看之前的会计，做账，退税时写的会计分录是 借银行存款，贷 营业外收入-软件退税款，这样对吗
这个用营业外收入也是可以的
那么请问老师，软件退税，是退的开票金额都百分之多少呢
超过3%的部分退税的
那就是我们开具的13%的发票，只交3%的部分，10%的部分退税对吗
假如你们实际缴纳的税负率是10%，那么你们退税7%
税负率怎么算呢？
就是你们实际缴纳的税额除以收入的
3月份，我们开具发票含税金额2420000，税率13%，缴纳增值税162584.26，退税125064.82，这对吗
这个是你们实际退税吗，这个正常的
一般退税按照税务局口径为准，当地税务局的
是实际退税的金额，但我不知道是怎么算出来的，有公式和计算步骤吗
这个每个地方是不一样的，没有固定的，学员
咱们会计学堂系统里，有没有软件退税的企业实操，是哪一个呢？我去看看
有的学员，学员，在学堂官网首页，有个纳税申报
开具软件发票，享受增值税即征即退政策，企业需要达到什么条件才可以啊，需要有什么证书吗
就是要有软件的专利证书的，因为申请及征即退的时候要上传到税务局的
销售软件，只是享受增值税即征即退，虽然是一般纳税人，也不能有进项发票抵扣对吧
可以有进项税抵扣的