你好 河北的公司 工资是本月发上月的 但是社保是当月交当月的 这种情况 计提工资社保怎么计提 分录怎么写

那个人部分呢 计提工资时怎么计提

个人部分坐在下月，因为你工资都是下月发的

分录怎么做

借 管理 带 应付职工薪酬  借 应付职工薪酬  带 其他应付款 银行存款

计提工资的时候 把个人部分做的里面吗

嗯对，个人承担那部分放进去

关于这种情况 计提工资 和支付社保完整分录

在刚才那个分录的基础上，再多一笔  借 应付职工薪酬——工资  其他应付款  贷 银行存款，这样一共三个分录

不太清楚

哪一步不清楚啦？我刚才说的三个分录

借 管理费用-工资 金额是没扣社保之前的金额吗 贷 其他应付款 应付工资 吗

对，管理费用工资是没有口社保之前的金额，其他应付款那个是个人社保

分录太乱的 不要分着写 写个整体的

1.计提工资    借：××费用（管理/销售等）    贷：应付职工薪酬——工资    2.计提社保（企业部分）    借：××费用（管理/销售等）    贷：应付职工薪酬——社保    3.次月发放工资时    借：应付职工薪酬——工资    贷：其他应收款——社保(个人部分)    应交税费——应交个人所得税    库存现金／银行存款或现金    4.上交杜保    借：应付职工薪酬——社保(企业部分)    其他应收款——社保(个人部分)    贷：银行存款或现金 

我说的是我这种情况的整体分录 你这个适用我吗

我给你写完整的三部，看好了

借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 带 其他应付款 银行存款 社保部分下月交 借 其他应付款 贷 银行存款