你好河北的公司社保是当月交当月的工资是当月发上月的这种情况怎么计提工资怎么发放工资和社保分录怎么写具体步骤

计提工资借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬-工资计提公司承担部分社保借：管理费用-社保贷：应付职工薪酬-社保，公积金次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款—社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保（企业部分）其他应付款—社保（个人部分）贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

2022-09-05

您好，那就这样了，工资正常按照计提但是和社保分开，社保不计提了直接做缴纳

2022-09-02

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）发工资借应付职工薪酬-工资贷其他应收款（个人负担的）应交税费-个税银行存款缴纳社保借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）其他应收款-个人负担的）贷银行存款

2024-04-19

你好，当月发上月工资，计提工资分录是做在上月的，本月只做发放分录计提工资分录借：制造费用、销售费用、生产成本、管理费用贷：应付职工薪酬-工资薪酬

2023-12-13

您好，（1）计提工资时：　　借：销售费用—工资　　　　销售费用—社会保险费及公积金（公司承担部分）　　　　贷：应付职工薪酬—工资　　　　　　应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分）　　（2）发放工资时：　　借：应付职工薪酬—工资　　　　贷：银行存款　　　　　　应交税费—应交个人所得税　　　　　　其他应收款—社会保险费及公积金（员工承担部分）　　（3）缴纳社保及个税时：　　借：应付职工薪酬—社会保险费及公积金（公司承担部分）　　　　其他应收款—社会保险费及公积金（员工承担部分）　　　　应交税费—应交个人所得税　　　　贷：银行存款

2022-12-06