好的老师，我想再问下我的分录这么做对不对？ 本月销项税1万，进项税0.3万，税务局附表五留抵额是0.3万，应该怎么写？ 借：应交税费-销项税1万 贷：应交税费-进项税 0.3万 应交税费-转出未交增值税0.7 这0.7就是本月我应交的税费吗？

账面上留抵没有科目余额，我是新到这个公司的，只有税局附表5有余额

你好留底在主表体现

那我这个分录怎么做对不对呢？

对 但是少了一个 借进项 贷转出未交增值税0.3 借转出未交增值税 贷未交增值税0.4

第一步： 借：应交税费-销项税1万 贷：应交税费-进项税 0.3万 应交税费-转出未交增值税0.7 第二步： 借：应交税-进项0.3 贷：应交税-转出未交增值税0.3 借：应交税-转出未交增值税0.4 贷：应交税-未交增值税0.4 第三步： 借：税金及附加-城建税0.4*0.12=0.048 贷：应交税-城建附加教育 0.48