你好 借 应付工资,贷其他应收款
1.计提工资: 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金(单位部分) 借:管理费用-社保(单位部分) 管理费用-公积金(单位部分) 贷:应付职工薪酬-社保(单位部分) 应付职工薪酬-公积金(单位部分) 3.发工资: 借:应付职工薪酬-职工工资 贷:银行存款 其他应付款-社保(个人部分) 其他应付款-公积金(个人部分) 4.缴纳社保公积金: 借:应付职工薪酬-社保(单位部分) 应付职工薪酬-公积金(单位部分) 其他应付款-社保(个人部分) 其他应付款-公积金(个人部分) 贷:银行存款 老师给我看下计提社保,工资,发放和缴纳社保,的分录对不对?谢谢
如果3月工资是100(不含个人的社保部分),个人承担社保是2,单位部分1 2月末计提3月的工资 借管理工资100(不含个人社保部分) 贷应付职工工资100(不含个人社保部分) 3月缴纳社保的时候 借管理费用社保单位部分1 其他应收款个人部分2 贷银存3 支付3月工资 借应付职工工资100 贷银存100 那这个其他应收款社保个人承担部分2怎么样冲掉 实际单位也没有扣下员工个人承担的社保
老师,我当月计提了社保,单位部分,个人部分,当月只交了社保,当月没有申报工资,我这个其他应收款个人部分怎么冲掉。分录怎么做?
老师离职人员社保单位部分和个人部分都由个人承担是不是计提社保时就少计提该人员的单位部分,交社保时该单位部分和个人部分都记到其他应收款里
职工社保,当时计提的时候单位部分已计提进入管理费用,个人部分进入其他应收款,后来扣工资时单位部分和个人部分一起冲了其他应收款,现导致其他应收款个人部分多冲,怎么把单位部分冲回
老师,企业从境外所得已在境外交所得税为什么能抵境内的应纳税额呢,境外的都交给国外了,又不是交境内的哦
老师消费税什么时候用组成计税价格
老师持票人委托开户银行收款时,应作委托收款背书,在支票背面背书人签章栏签章为什么是在背书人签章栏签章,持票人不是被背书人吗
某企业2X20年5月份发生下列经济业务: 1.企业购入甲材料6000千克,单价48元,乙材料 4000千克,单价98元,增值税税率为13%,材料未到,款项未付。 2.企业通过银行支付上述购入的甲、乙材料的外地运杂费20000元,按材料重量比例分配。 3.上述甲、乙材料验收入库,结转其实际采购成本。 4.仓库发出材料,用途如下:生产A产品领用甲材料 1000千克,乙材料500千克;生产B产品领用甲材料 600千克,乙材料200千克;车间一般耗用领用甲材料 100千克。材料均为本期购入,按实际成本核算。 5.企业销售A产品,增值税专用发票注明的价款 4500000元,增值税税率为13%,款项收到存入银行。 6.企业通过银行发放职工工资685000元。 7.企业分配本期职工工资,其中A产品生产工人工资 340000元,B产品生产工人工资260000元,车间管理人员工资80000元,行政管理人员工资50000元。8.企业按各自工资额的12%计提住房公积金,按18%计提社会保险。 9.企业通过银行支付A产品的广告费100000元。 10.企业计提应由本期负担的银行临时借款的利息 个 5800元。 11.企业计提本期固定资产折旧,其中车间设备折旧额23000元,行政管理部门折1旧6000元。 12.企业通过银行支付本期管理部门的办公用品费 4200元。 13.将本期发生的制造费用按生产工人工资比例分配计入A、B产品的生产成本。 14.本期投产的A产品全部完工,验收入库,结转其实际生产成本。 15.结转本期已销A产品成本3000000元。 16.将本期实现的各项收入转入“本年利润”账户。 17.将本期发生的各项费用支出转入“本年利润”账户。 18.假设企业没有纳税调整项目,按25%的税率计算所得税。 19.将所得税费用转入“本年利润”账户。 20.将本期实现的净利润转入“利润分配”账户。要求:编制上述业务的会计分录。
老师,银行按规定加收的罚息为什么不是行政罚款,而签发空头支票就是呢
请问是帐益达记帐软件吗
办营业执照时候密码也不记得了怎么办
你好我想问下,我服装店营业执照几年前就没有了,都不记得营业执照上的编号啥的怎么在国家企业信用信息公示系统上操作呀
老师,公司的销售渠道营运资金周转期为正值,该企业为休闲零食企业,说明什么
老师,公司预收账款占用公司销售渠道营运资金较多,且其预收长款均来自于预收租赁款,吗该企业为休闲零食企业,可以说明该公司存在其只注重线下门店,资金回笼较慢的问题吗
该职工当月无工资,只交了社保
您现在想问什么问题?
我是给你做的更正分录,你是因为不对还是咋的?
就是该员工当月无工资,只交了社保,然后他的单位和个人部分发工资时全冲了其他应收款个人社保。现在问怎么把多冲的一部分调回来
你好 多冲的调整回来了 你好 借 应付工资,贷其他应收款 是认为不对还是咋的 ?
该员工当月无工资,就没计提,这么走的话工资就不对了
你好 社保也是工资的一部分 要计提 才对