老师，其他应收代扣代缴公积金余额是负数，怎样调？

有余额是正常？

对的是的，你们交那之后就没有余额了

扣款时公司+个人部分已经支付给银行呀

你们扣除多少，支付出去多少？

公积金需要计提？

公司+个人部分都是5%

你好，个人负担的公积金、社保都是在工资里面，集体发工资的时候扣除。

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 其他应收款个人负担的） 贷银行存款

老师，计提工资，分录？

借管理费用工资贷应付职工薪酬工资

计提工资是哪部分？

实际发到手的加个人负担的社保公积金个税

老师，管理费工资是税前未扣除个人部分？

你好 是的 是的 是的

老师，麻烦看看这些分录对吗？余额好大啊

第一个分录不对，计提的工资包含着个人负担的社保，你怎么单独计提的？