老师，上个月，别人开给我们一张发票1000，不含税884.96，税额115.04，当时，我没有抵扣，这张票已入账，待抵扣进项税额115.04，后来，我开具一张红字信息表，当时，选的是，购买方未抵扣开具红字，上传后，对方开负数给我们了，现在，我在勾选平台中，勾选不到这张票了，该怎么处理

是的老师，开了300

你好，这个发票剩余的让对方给你全部红冲在重新开吧，如果这个发票你没有认证，你开了一部分红字信息表，整个发票都没法认证。

那如果我当时勾选掉，后面再部分红冲就好，是不是老师

对的，是的，是这么做的。

那现在我要把这部分待抵扣进项税，账务上怎么处理？

你好，全部红冲了就可以的。

老师，我现在就不处理这张票了，不全部红冲，那我要把待抵扣进项115.04调进费用中，还是作为营业外支出

做费用就可以了， 价税合计做

好的谢谢老师