一般纳税人借：应交税费（销售税），贷：应交税费（进项税），贷：应交税费-转出未交增值税，是这么结转吧？然后应交税费（销售税）贷方有几千余额，不是余额为0吗？这样贷方余额有几千对吗？

做了分录借：应交税费（销项税）119785.86，贷：应交税费（进项税）95997.55，应交税费（转出未交增值税）15697.38，然后应交税费就剩8千多点

你好，根据你提供的信息，应交增值税的15697.38才是啊，怎么就变成了8千多呢  

什么意思？我这个结转分录对吗？

你好，如果销项是 119785.86，进项是95997.55，转出未交增值税应当是=119785.86—95997.55=23788.31，而不是 15697.38

就是进项税勾选认证按15%减免如果没有计提到营业外收入里，这个有影响吗？

你好，进项税勾选认证按15%减免，这个是什么情况呢？ 

就是生活服务类企业不是进项可以加计抵减可以按15%抵减吗，如果抵减没有计提有影响吗？你的意思就是说进项少了吗

你好，如果加计抵减没有做相应分录，当然会影响分录的应纳税额

那现在这个怎么做呢？是必须最后余额为0才正确吗？

你好，需要补做加计抵减的分录，然后作出正确的增值税结转分录 

应该这个加计抵减额应该数额不大呀，是加计15%之后的分录怎么做呢，现在都抵减完了

你好，加计抵减的分录 借：应交税费—应交增值税（加计抵减进项税额） 贷：其他收益

老师，我再问一下你说这个月应交税费计提了300多税费，有些购货发票还没收回，有的我购货发票我入账了但没勾选抵扣，那我的应交税费调整后也是平的余额为0才是对吗？

你好，应交税费调整后，这个是什么意思呢？ 

就是结转分录，补录加计计提

你好，结转之后的进项税额，销项税额是结平了的

那跟我录的进项发票没有勾选抵扣等下月抵扣这个没有影响是吧？