社保和公积金的个人部分，我企业是通过其他应付款来处理的。但是我发现，我企业的这个其他应付款—社保；其他应付款—公积金，每月都没有余额，这说明什么？
您好，是当月扣的时候当月计提的吗
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社保和公积金的个人部分，我企业是通过其他应付款来处理的。但是我发现，我企业的这个其他应付款—社保；其他应付款—公积金，每月都没有余额，这说明什么？
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老师，企业缴纳公积金的分录是借管理费用公司部分，借其他应付款个人部分 贷银行。然后工资收回就是借应付职工薪酬 贷银行 贷其他应付款公积金个人部分。但是我现在有个问题，我发现我的其他应付款公积金这个明细科目下面，出现借方余额，这说明什么？是哪里错了？
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老师，我企业公积金的个人部分，通过其他应付款收回，但是最近出现了借方余额，为什么呢？
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企业用其他应付款核算代扣代缴员工个人承担的社保公积金，企业社保属于当月计提当月缴纳，工资是当月计提次月发放，期末的时候，其他应付款-代扣社保公积金是个负数，企业自行调整到了其他应收款中：借其他应收款-代扣社保公积金 正数 贷：其他应付款—代扣社保公积金 正数，是不是还应该做一笔分录：借：其他应收款-代扣社保公积金 负数 贷：应付职工薪酬 负数 进行冲减应付职工薪酬，而这笔冲减的分录意思是不是将员工个人承担的社保公积金从应付职工薪酬工资部分进行扣减掉，因为企业在期末已经缴纳了，次年的时候就不需要发放这部分了
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老师，计提社保和公积金，个人部分′用其他应付款和其他应收款科目账务处理是怎么样的
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我都是当月交当月的
您好，这样的话就没有余额
那到底是有余额是对的，还是没余额是对的？
如果本月计提，下月交费，会有余额。如果上月没有计提，。本月交本月提。就没有余额。看您是怎么做账的。按权责发生制的做法，应该是先计提
我是当月申报当月就扣费，但是工资是下月发放，员工扣的部分也是下月才扣
那你往前翻翻账，是不是有少提的。
没有的呢
如果应付职工薪酬和其他应付款，和银行存款余额都对。就没有问题了