冲销愿凭证后，发现进项税额不对，原来做了进项转出，现在又冲销具体账务怎么处理

怎么更正

麻烦指导一下

第一张图片里上面的分录是冲销的。下面为什么又要更正。

财产保险开的红字负数发票

您好，收到红字发票直接做上面的第一笔就可以了

怎么做，哪一笔

图片里花圈这一笔

原本这个分录就做错了

不牵扯进项税额转出，这不要更正吗？

冲销不是改正确的吗？

原来蓝字分录就是错的，收到红字发票就是蓝字做负数行了，但是原本我们做的蓝字分录就是错的，不知道怎么处理了？

那就先把冲销的删掉。然后在更正蓝字凭证为正确的然后冲销。

能否做一笔

能输一个分录吗？

能否把业务再详细的描述一下

融资租赁业务，买的财产保险，2021年6月份我们购方税控系统做了红字发票申请单，人保开具发票，后面发票开出来没寄过来，不知道这笔业务发生，做成了进项税额转出分录。现在这不要更改当时的分录做正确，不知道从何下手了。

其实很简单，但是由于当时分录做错了，造成一个小麻烦。

去年的进项转出了，现在要把这笔进项再做进去是吗

对，但是作进去不是也是红冲吗？，还是我理解的不对

您好，我是这样理解的，去年因为开了红票，所以把进项转出了。现在要转进去，不用冲红去年的凭证。直接做借：应交税费-进项   贷：以前年度损益调整。

还有笔分录牵扯其他应付款

其他应付款也不付了是吗？

不是，原来正确的应该是更正的那笔凭证，现在如何做正确，您说的也不全对，你看一下完整凭证