关于财产保险费冲红的，2021年不了解这个业务当时不明白怎么做的，没收到红字发票就用防伪税控系统申请红字申请单，做成进项税额转出了，其实去年对方开出红字发票了，但是没寄过来，没弄明白当时的意思，做错了现在对方把2021.6月份开的发票补寄过来了，更正账务，这个更正发现少了进项税额，应该怎么更正。其实完全没有必要做第二张图片分录。
红冲发票不含税金额做以前年度损益调整，用该把进项转出金额转到进项来冲减现在这张应交税费的进项税
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关于财产保险费冲红的，2021年不了解这个业务当时不明白怎么做的，没收到红字发票就用防伪税控系统申请红字申请单，做成进项税额转出了，其实去年对方开出红字发票了，但是没寄过来，没弄明白当时的意思，做错了现在对方把2021.6月份开的发票补寄过来了，更正账务，这个更正发现少了进项税额，应该怎么更正。其实完全没有必要做第二张图片分录。
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老师你好，我们公司是一般纳税人销售精加工煤炭季节性用工，工人有的有低保不敢给申报个税也不交养老保险，他有退休的，请问这种情况下如果员工什开人工费的话，是不得要身份证，那样属于有收入他就容易把低保取消了 可事实我们确实用了工人，一个月几天进行筛选加工并不是常用工，这种费用只能除税前调整以外还有其他方式吗？ 而且我们这2021年一年发生的，我也当时没有做税前调整，（由于自己业务欠缺不懂）现在想把这个事情解决的话，就得做更证报表了，再更正补交所得税的话，能不能产生数据异常有财务风险，怎么样对我们公司最好最合理呢？
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对方公司让我公司申请开了红字专用发票信息表，8-9月房租，金额是-35000，税额是-1750，对方公司也开了对应的红字发票过来。我公司税务网上的申报表显示进项转出是1750元。 已经扺扣了的。3个月房租，当时一次性付，按月分摊费用了。当时做的是借:预付账款 借应交税金-进项 贷:银行存款，后3个月分摊完费用 现疫情要免3个月房租，对方让我们申请开了红字增值税专用发票信息表，对方开红字发票我们，总金额是-36750，其中-35000是房租费用，-1750是进项税 这笔钱实际是没退的，抵下一年3个月房租。 请问会计分录怎么处理
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老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢
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老师你好，建筑2023年下发了一个风险，涉及2022年和2023年成本收入差异过大，当时你们更正了2022年的企业所得税年报，补交了几千元税款，但由于2023年所开的发票当时甲方未付款，也未进行企业所得税汇算，所以当时未做处理，现在上面要求进行处理，所以你们要提供2023年的全部成本资料，如果与2023年企业所得税年报数据一致则无需更正年报，如果不一致则要更正。你要尽快过来处理一下，这是专管员给我发的问题，我该如何应对呢？税务系统里面只有开具发票金额，没有成本发票金额，主要成本是人工费，已在个税系统里面申报，开具收入发票298万了，么有成本发票，人工费是200万，现在和我申报的差成本金额差73万，我用手撕发票代替可以吗？让专管员看。说白了虚增加了73万成本金额。
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粤公网安备 44030002003870号
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能写一下分录吗？
麻烦老师了
1.第一步红冲2021年6月99号凭证 2.第二步借：以前年度损益调整-27200.01 应交税费-进项税-1631.99 贷：其他应付款-28832 3.第三步2022.8月66#凭证删除
希望能帮助到您，如满意还请给予五星好评，谢谢您
发的那些就是和你说的一样
就是这么做的
你看看，但是少了进项税额
不是啊，您现在进项税额借方是负数，要结转到未交增值税里啊 借：转出未交增值税-1631.99 贷：应交税费-进项税-1631.99
这样税对了
转出那步摘要这么写对吗？为什么我和这个月账务一块结转到转出未交增值税做出来就少了1631.99元税，但是这么做一步就对了
摘要还是写红冲哪年哪月第几号凭证吧
不明白为什么和这个月账务一块结转少1631.99元这个税额，单独再做一笔后转金额就平了
转出要一借一贷才行哦