关于财产保险费冲红的，2021年不了解这个业务当时不明白怎么做的，没收到红字发票就用防伪税控系统申请红字申请单，做成进项税额转出了，其实去年对方开出红字发票了，但是没寄过来，没弄明白当时的意思，做错了现在对方把2021.6月份开的发票补寄过来了，更正账务，这个更正发现少了进项税额，应该怎么更正。其实完全没有必要做第二张图片分录。
红冲发票不含税金额做以前年度损益调整，用该把进项转出金额转到进项来冲减现在这张应交税费的进项税
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老师，你好，我公司经营业务需要，2019年12月份发生业务15098284.35 元并有银行流水单，已在2020年1月征期申报2019年第四季度款项时申报无票收入并提前缴纳税款480125.44元；与此同时因我司票份为每个月25份，不够开具合同所需发票金额，现在要补开2019年12月申报的收入；由于2019年12月时我司公司经营地址在变更，没有办下来租赁凭证，故2019年12月和1月申请超限量未通过；因怕中途有作废等发票，故现在才向贵局申请1650份发票补开2019年12月的收入，望贵局批准， 19年12月发生银行流水15098254.35，当时已经按无票收入申报并提前缴纳税款480125.44元，当时租赁合同没有办下来，没有办法申请超限量，所以今年4月申请的1650份超限量补开19年12月份的收入，如果4月发票全部开对是没错的，关键是有一张开错了，已经跨月了，税款在12月份已领缴了，我现在可以红冲一张吗，税款的话转到那个月里，还是怎么办？ 可以把我这张开废的税款，转到五月份吗？
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问题一，一般纳税人报完税，下载完税证明，这个完税证明是申报表吗？还是单独的那种证明？在电子税务局下载吗 问题二，对于8月进项之前5月已经认证了，8月又做了一遍进项，9月账务怎么处理 问题三，销项票，有一张是作废的发票，可是他们还是做了应收，和收入，还有销项税额，这个9月如何调整 问题四，供应商8月有让我们开具一张红字发票信息表，这个我报8月税是已填入红字发票信息表那里，税额已转出，但是这个红字发票我没见到，这个红字发票我方需要不？入账的时候正常是8月份怎么做？9月调整怎么做啊 问题五，8月暂估收入没有扣除税额，增值税未开票收入这里我按8月没扣除税额的收入报的（这边要求和账上数据一致），那么9月账务怎么调整啊？ 上面问题比较多，麻烦老师了，能否说详细点的会计科目啊非常感谢
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我们主办会计上两个月在家血压上来脑溢血已故了，财务一大堆事，领导还在招聘，暂时也没合适的人选，就在这节骨眼上单位2016年收到4张发票呢出了问题，对方税局认定为虚开增值税发票，然后我们也联系了当时跟我们合作的业务经理，他现在不在那家单位干了，也就是说那四张发票的税额我们需要进项税转出，2016年的所得税需要更正申报在缴纳滞纳金，金额有点大，我们当时扣押了对方货款也不足以支付这次的税额！我们2016年的更正申报，需要把当时发票的金额做纳税调增，那么这个金额能转入当年的管理费用里冲账吗？
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关于财产保险费冲红的，2021年不了解这个业务当时不明白怎么做的，没收到红字发票就用防伪税控系统申请红字申请单，做成进项税额转出了，其实去年对方开出红字发票了，但是没寄过来，没弄明白当时的意思，做错了现在对方把2021.6月份开的发票补寄过来了，更正账务，这个更正发现少了进项税额，应该怎么更正。其实完全没有必要做第二张图片分录。
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老师你好，我们公司是一般纳税人销售精加工煤炭季节性用工，工人有的有低保不敢给申报个税也不交养老保险，他有退休的，请问这种情况下如果员工什开人工费的话，是不得要身份证，那样属于有收入他就容易把低保取消了 可事实我们确实用了工人，一个月几天进行筛选加工并不是常用工，这种费用只能除税前调整以外还有其他方式吗？ 而且我们这2021年一年发生的，我也当时没有做税前调整，（由于自己业务欠缺不懂）现在想把这个事情解决的话，就得做更证报表了，再更正补交所得税的话，能不能产生数据异常有财务风险，怎么样对我们公司最好最合理呢？
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老师，六月份税务稽查，查出2月有进项发票不合规，让做进项转出，转出在2月，这个需要怎么做会计分录呢
粤公网安备 44030002003870号
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能写一下分录吗？
麻烦老师了
1.第一步红冲2021年6月99号凭证 2.第二步借：以前年度损益调整-27200.01 应交税费-进项税-1631.99 贷：其他应付款-28832 3.第三步2022.8月66#凭证删除
希望能帮助到您，如满意还请给予五星好评，谢谢您
发的那些就是和你说的一样
就是这么做的
你看看，但是少了进项税额
不是啊，您现在进项税额借方是负数，要结转到未交增值税里啊 借：转出未交增值税-1631.99 贷：应交税费-进项税-1631.99
这样税对了
转出那步摘要这么写对吗？为什么我和这个月账务一块结转到转出未交增值税做出来就少了1631.99元税，但是这么做一步就对了
摘要还是写红冲哪年哪月第几号凭证吧
不明白为什么和这个月账务一块结转少1631.99元这个税额，单独再做一笔后转金额就平了
转出要一借一贷才行哦