老师，2021年购入库存商品时，之前的会计直接用现金支付了，但实际上付款挂的应付账款，现在应付账款一直挂着账我想调一下，应该怎么调合适呢？
借应付账款，贷库存现金，需要对方给你开收据。
-
Q
老师，我们公司有退给供应商的货，18年的时候，当时收到发票入账时凭证是借：库存商品 3418.71 借：应交税费-应交增值税-进项税额 581.19 贷：应付账款 3999.9 但是我们实际支付了3769.9 也已经入账了。借：应付账款 3769.9 贷：银行存款 3769.9 剩下的230元是已经退了货，当时没有做处理，导致现在应付账款的贷方挂着230元，现在要调账，要如何调整分录，让应付账款不在挂账？？
-
Q
老师，应付账款——暂估款，10万，借方余额 一直挂着，前几任会计留下来的，一直都这样挂着很多年，（现在也不用付款，也不知道到底是付了还是没有付）我现在不想一直挂着要怎么操作呢
-
Q
老师好，我19年收到专项应付款，借：银行存款，贷，专项应付款，使用时，借，在建工程，贷，银行存款或者其他应收款，专项应付款一直在账上挂着可以吗？现在该怎么调整这个账呢
-
Q
老师 当时那个会计没交接好 供货商没开发票她先暂估的应付账款后面付钱没减应付账款 导致现在还挂着应付账 借 应付账款 贷 营业外收入这样处理行不行 当时付款的时候又借 库存商品 贷 银行存款 这样会不会重复入库了 老师这该怎么调账呢
-
Q
老师，2021年购入库存商品时，之前的会计直接用现金支付了，但实际上付款挂的应付账款，现在应付账款一直挂着账我想调一下，应该怎么调合适呢？
热门问答 更多>
-
老师，我想问几个问题，1.工地上出现了人员伤亡，公司赔了100万，这个能抵哪些税呢？2.给死亡人员的家属每月拿3000的生活费，又应该怎么记账，需要报个税吗？怎么做才能抵税，抵税又抵扣哪些税呢？
-
1、配电箱 2、触摸屏3、模块 4.电源 5变频器 等组成一台PLC变频控制柜，发票应该怎么开
-
企业所得税汇算清缴中调整表中账载金额是这一年的发生额吗。
-
一建筑企业承包村集体合作社的一建设项目，村集体合作社，需要公司给提供一套项目账，如何做账？是新建一个账套按照项目的完工进度支付情况做一套项目账本吗？
-
老师你好！问一下需要申报5-10月份的个税是怎样申报，申报工资有扣除个人社保需要加上去吗？老师指导一下
-
老师晚上好，预收款项24年漏确认收货，年报时收入已调增，已缴纳所得税，25年账务上调整分录：借预收账款。 贷未分配利润，导致25年利润增长，这样会不会重复缴纳所得税呢老师
-
我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？ 缴纳社保： 借：管理费用-社保费 1034.82借：其他应收款 949.98 借：银行存款 1507.77
-
老师，参保金的上年在职职工人数怎么填
-
我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？
-
老师，母公司投资子公司，母公司欠债，子公司需要一起清偿吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我们应付预付没有分开，我们先预付了，开票后，之前的会计没走预付，直接用现金支付了，现在预付一直挂着账
你好，预付账款在借方有余额还是贷方？
挂在借方
那你入库了吗？如果入库了的话，借库存商品贷预付账款。
老师，入库了，麻烦您仔细看看我的问题
你好，你的应付账款也就是预付账款都有余额，是同一个二级科目吗？如果是的话，两个对冲，借应付账款贷预付账款。
我感觉我的问题您没太明白，就换了一种说法
我们应付预付没有分开，我们先预付了，开票后，之前的会计没走预付，直接用现金支付了，现在预付一直挂着账 2022-09-17 12:00 借预付贷银行 借库存商品 贷库存现金 做的这个吗
如果是的话，借库存现金贷预付。
我们单位基本没什么预付款，就只启用了应付账款，应付账款贷方挂了负10万左右
21年入的库，当时做账是借：库存商品，贷：库存现金，现在应付上一直挂着这笔账，我应该怎么调
那你看一下这个库存现金是不是实际并没有支付，应该是冲应付账款，如果是的话，借库存现金贷应付账款。
是的，是用银行付的款
那不用红冲之前的分录，可以直接借库存现金贷应付账款吗？
直接做就可以的 冲错误的
好的，谢谢老师
老师，摘要的话我应该怎么写？
调整前期预付款项