这情况去税务局申报就可以,没问题。 。用负数发票红冲当期收入。还是按原来的税率还是按原来的税率

老师好,请问,公司小规模季报,某一季度增值税为负数,因为开了红冲发票,正数税额<负数税额,该季度只开了普票,就算没有开负红冲发票,该季度正数金额是小于30万的,免征增值税。那么请问这个情况下,还需要将该季度的 负数增值税额 转入营业外收入吗,如果需要,请问分录是什么呢
今年5月份我红冲了去年12月的一张发票,做的账务处理是图片上面那个。重开的是下面的那张,去年是小规模,现在是一般纳税人,现在开出的是13%的票,导致主营业务收入为负的了,今年还没有发生销售,这个季度的所得税怎么报?
老师,公司是小规模纳税人,冲红了去年的一张普通发票,然后去年的这张发票当季度未达45W,,增值税冲减到营业外收入了。那现在红冲发票,而当月正常开出的发票税率是免税,当月会计分录未涉及到增值税。 问:红冲的发票,冲红之前的分录后,那负税金得怎么消掉呢??
老师,小规模今年9月份冲红了去年(2021)开的一张普票,因为现在都是免税,而这个普票冲红后,显示负数税额,去年没有交税,走的是营业外收入,那现在该怎么做,负数税额会有什么风险吗?
老师,2021年9月公司(小规模)开普票开重了,今年9月份冲红了,去年开票时虽有1%的税,但因有优惠不需缴税,税进入的营业外收入,今年冲红后申报表该怎么填?我打开这次的小规模增值税申报表自动带出来个负数,怎么办?
老师,属于25年给予代理商的激励费,我25年已经计提费用了,但26年这个激励费实际上用来抵他们的订货款,请问这个25年计提的费用还能税前扣除否?这个张该怎么调
小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
老师,首次备考2026年税务师,报考税一税二,还需要报实务吗?现在开始学来得及吗?需要搭配注会税法吗?
国企财务共享中心SAP S/4 HANA版本,哪个岗位最重要最锻炼人最有价值
小规模纳税人,上季度总收入13万,其中专票收入1万,普票和无票收入12万,怎么填?
老师请问下 已经勾选的进项发票被抵扣了,后续发现这些票老板不报销了,这个要怎么处理
老师请问下租了一个场地装修完用于经营使用,这个费用计入长期待摊费用吗,需要分摊几年合适呢
工会经费申报基数怎么算?
老师,根据原料损耗表得出,生产原料(玉米)损耗23101元,这个月末的时候需要怎么操作?是结转成本还是怎么记账?
12月先结转损益再结转本年利润对吧