老师您好，审计审出我们前三年收入需要调减140万，成本调减250万，这个调整分录应该怎么做呢？
你好，嗯，他详细的，你要问一下她让你调整的是凭证还是调整的汇算清缴的表格，因为很多情况下咱们调整的话都是直接调整汇算清缴的表格，不调整分录
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老师，您好……我们这边现在审计提出（2019年确认储备林项目收入90万元，同时确认成本70万元，经核查，相关的收入、成本确认依据不充分，应全部冲回。）审计让调账，那现在具体该怎么调？
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老师，我想请问您一下，审计报告出来的时候，审计把调整分录都给我们写好了，我这边调整好以后，怎么样在账上的余额表里面检查所调整的分录是不是正确，需要在余额表里和那个数据做对比呢。我手上有审计报告的。
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老师您好，审计审出我们前三年收入需要调减140万，成本调减250万，这个调整分录应该怎么做呢？
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2024年审计2023年的账套发现了几个问题：1.本应该计入2022年的收入，但2023年才确认收入做到了2023年（大概23万），审计要求需要调整；2.2023年审计根据合同确认应该补充没做的收入，这部分大概19万应该做到2023年，但没做；3.主营业务成本有部分属于2022年的需要调整回去（大概2.4万）。那么请问老师，现在我反结账到2023年12月的账目该如何做这几笔分录啊？资产负债表和利润表又该如何调整呢？
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您好，我在做律师事务所审计，24年账上的分红金额，不止账上的100多万，还有第三和四季度申报的没有录入，请做一笔审计调整，个税申报表上的6到12月的利润总额是不是就是调整数额？应该怎么做调整分录？
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以前年度房租收入计提多了，现在怎么做分录呢？
粤公网安备 44030002003870号
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您好，我们这个审的是内账，所以不影响汇算清缴，就是需要调整分录
你好，直接调整分录就可以了，嗯，调整的话，直接借主营业务收入贷主营业务成本儿，他也对冲一下。嗯，然后这样的成本就含有110，你再借库存商品贷主营业务成本再返充110。
不好意思，我没有说清楚，我们是服务业，提供的是租赁服务，所以没有库存，而且审计结果还有根据收入，成本变化，最后差额部分是利润，调增110万。
你好，我只能这样跟你讲啊，如果说咱想调整利润的话，就只能调整收入或者减少成本，要不然你就减少成本。直接借银行存款，贷，贷主营业务成本。也就是说把你原来结转成本的那个凭证给反冲掉。
这可是调整以前年度的问题，不需要过“以前年度损益调整”科目吗？直接这样调，是不是会影响当年的利润？
你好同学对啊，但是我先给你讲明白这个意思，你上一部能够明白的话，我再给你继续给你出一个完整的凭证。 就是说咱把那个理解能够理解透了以后，咱们去反冲以前结转的凭证，用以前年度损益调整来代替主营业务收入，代替主营业务成本就可以了。