老师您好，审计审出我们前三年收入需要调减140万，成本调减250万，这个调整分录应该怎么做呢？
你好，嗯，他详细的，你要问一下她让你调整的是凭证还是调整的汇算清缴的表格，因为很多情况下咱们调整的话都是直接调整汇算清缴的表格，不调整分录
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老师你好，刚接手这边公司。企业年度已经结账，但是需要调整账务。企业内部账务，不牵扯税务。应收账款需要调减，需要用以前年度损益调整调减，那么收入怎样处理。具体分录应该怎样做
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老师，我去年11月收到了一张代开的材料成本发票，是6万多，我错误入成本60万，正好多入成本54万，今年审计的发现了，去年我也转成本了，我是这样做的凭证，我还没有汇算清缴呢，我该怎么调整呢
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老师您好，审计审出我们前三年收入需要调减140万，成本调减250万，这个调整分录应该怎么做呢？
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老师您好 我们出借资金。年末审计审核的时候让我们补计提利息 做的分录是财务费用 利息收入 后来发现是错误的。但是报表不能更改 现在汇算清缴的时候要把这个财务费用利息收入冲减掉 纳税申报表怎么填写呢 调整那张表
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2024年审计2023年的账套发现了几个问题：1.本应该计入2022年的收入，但2023年才确认收入做到了2023年（大概23万），审计要求需要调整；2.2023年审计根据合同确认应该补充没做的收入，这部分大概19万应该做到2023年，但没做；3.主营业务成本有部分属于2022年的需要调整回去（大概2.4万）。那么请问老师，现在我反结账到2023年12月的账目该如何做这几笔分录啊？资产负债表和利润表又该如何调整呢？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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2×20 年 12 月 31 日，甲公司以 4 800 万元取得一栋写字楼并立即投入使用，预计使用年限为 10 年，预计净残值为零，采用年限平均法计提折旧。2×21 年 6 月 30 日，甲公司与乙公司签订协议，约定 3 个月内以 4 600 万元的价格将该写字楼出售给乙公司，当日该写字楼符合划分为持有待售类别的条件。2×21 年 10 月 1 日，因乙公司受疫情影响出现财务困难，双方协商解除该协议。甲公司继续积极寻求购买方，2×21 年 12 月 31 日，甲公司与丙公司签订协议，约定 3 个月内以 4 500 万元的价格将该写字楼出售。 请问老师各个时间段的账务处理？谢谢
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粤公网安备 44030002003870号
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您好，我们这个审的是内账，所以不影响汇算清缴，就是需要调整分录
你好，直接调整分录就可以了，嗯，调整的话，直接借主营业务收入贷主营业务成本儿，他也对冲一下。嗯，然后这样的成本就含有110，你再借库存商品贷主营业务成本再返充110。
不好意思，我没有说清楚，我们是服务业，提供的是租赁服务，所以没有库存，而且审计结果还有根据收入，成本变化，最后差额部分是利润，调增110万。
你好，我只能这样跟你讲啊，如果说咱想调整利润的话，就只能调整收入或者减少成本，要不然你就减少成本。直接借银行存款，贷，贷主营业务成本。也就是说把你原来结转成本的那个凭证给反冲掉。
这可是调整以前年度的问题，不需要过“以前年度损益调整”科目吗？直接这样调，是不是会影响当年的利润？
你好同学对啊，但是我先给你讲明白这个意思，你上一部能够明白的话，我再给你继续给你出一个完整的凭证。 就是说咱把那个理解能够理解透了以后，咱们去反冲以前结转的凭证，用以前年度损益调整来代替主营业务收入，代替主营业务成本就可以了。