你好同学,恩,他要求是调整的什么呢?是调整的进项税额转出吗?那您现在调整二零年汇算清缴的表格了吗?如果是调整转出的话,咱如果正好也要调整二零年汇算清缴的表格的话,直接借以前年度损益调整贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。
2020年有一份不含税10万元的,税额13000的原材料进项专用发票,认证抵扣且已经结转成本,2021年9月份,税务局认定对方企业为走逃企业,进项税额转出,我做的分录是,借主营业务成本13000,贷进项税额转出。现在11月份税务局又要求把成本调出来,缴纳企业所得税,请问,成本调整的分录应该怎么做,用小企业会计准则无法使用以前年度损益调整科目。
20年汇算清缴纳税调增58万,需要在21年入账冲成本吗,怎么写分录,当时是直接借主营业务成本,应交税金进项,贷应付,已经做了进项转出
我是一个新手小白,现在遇到一个问题,上个月到税务局调整2021年度的汇算清缴,不需要退税的情况,下调了主营业务成本,更改了汇算清缴,现在账面不知道怎么调,当初做 的时候是借主营业务成本,贷银行存款,现在不知道怎么操作,你这边能指导一下吗
想问下 服务业 20年发生的业务对方出了问题 税务要求调整 成本调出更正20年汇算 进项本期转出 当时入账是借主营成本 进项贷银行 现在发票失控税务已操作账面怎么录入呀
你好老师,22年9月的会计分录上暂估成本(收到项目结算单)是390200元,分录是借:主营业务成本,贷:应付账款。到23年汇算时调增了20万,请问老师,汇算前取得的发票比入成本时少了已调增的20元,现在发票要贴在22年成本分录后面是吗?
个体户经营者交社保为什么用其他应付款
专利的减费请求从专利局网站提交,请问,网址是什么
老师,注会战略中的分销和营销有什么区别?
个体工商户的经营个税是属于工商户交的还是经营者交的
工业新建设企业,一般纳税人,未决算,暂时也没有任何生产。现在将采购国内一种产品,直接卖给日本,税务上怎么做?
企业24年9月做账补缴21年税款,有一笔税收滞纳金,计入以前年度损益了,当年企业亏损,企业所得税年度汇算清缴后,这个滞纳金的凭证要修改,在24年末将计入以前年度损益调整的滞纳金改计为营业外支出,补缴税款的事不变不改,就改滞纳金这个数,所得税汇算清缴需要更正申报,具体要改哪里?
计提并缴纳印花税要不要结转应交税费?
老师,A公司收购B公司总收购款是1000万,A公司的子公司B公司已帮转500万,其中已转的500万中包含了固定资产200万,其余的后续支出,那这样要怎么做会计分录呢
直播行业,主营业务收礼物,4月份的收入,5月份初平台出结算单,发票开具5月份,请问收入入4月份合适还是5月份合适,入4月份、发票是5月份开,不一致对申报数据得调,入5月份,老板有觉得这个收入实际是4月份对分析不准确,请接触过直播的老师请教一下该怎么入合适
收入1700,存货4000,能倒成本多少?
进项我是在2022.8月的报表转出的 算自查 成本的话是更正了2020的汇算 也补了税现在 那个补税的成本账面要做吗
你好,要做的咱补税的话,你交了多少税,正常计提就可以了。