演示账套

你好进销项好几年没有结转了销项余额大于进项差额应该是这几年交的税吧现在要把进销项结转了分录怎么做差额转到哪里税都交过了

2022-09-21 13:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-21 13:21

你好，你交税的分录怎么做的？

快账用户6414 追问 2022-09-21 13:22

借应交税费-未交贷银存

齐红老师解答 2022-09-21 13:31

借应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税转出未交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项需要交增值税借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费，未交增值税。

快账用户6414 追问 2022-09-21 13:33

未交不就有余额了吗这都是以前交过的税了只不过一直没有结转进销项

齐红老师解答 2022-09-21 13:35

你好，那你结转缴纳的增值税做了吗？

快账用户6414 追问 2022-09-21 13:37

刚才不是说了吗借未交贷银存

齐红老师解答 2022-09-21 13:39

你好，这个是缴纳的分录，结转增值税的分录怎么做的？

齐红老师解答 2022-09-21 13:40

还有你这个微交增值税是不是销项减去进项算出来的，如果是按照这个来的话，一定是我上面写的那个分录，比如像像是100，进项是80，你的未交增值税一定等于20，如果不等于的话，你看一下哪里有问题。

快账用户6414 追问 2022-09-21 13:46

以前一直没有结转过进销项都是直接转出未交然后再借未交贷银存别的结转分录没做过这几年一直没做过进销都有一百多万余额即使之前有差额税也都交了没做过结转增值税的分录现在怎么做能把进销都结转了

齐红老师解答 2022-09-21 13:47

以前一直没有结转过进销项都是直接转出未交这个分录

齐红老师解答 2022-09-21 13:47

你写一下这个分录直接转出未交这个分录怎么做的。

快账用户6414 追问 2022-09-21 13:49

借转出未交贷未交增值税

齐红老师解答 2022-09-21 13:50

他这个金额是怎么算出来的，是不是销项减去进项。

快账用户6414 追问 2022-09-21 13:52

嗯我看着是这样的这是之前会计做的

齐红老师解答 2022-09-21 13:53

你好，那你核对一下每个月销项和进项喝你账上的是不是一样的？

齐红老师解答 2022-09-21 13:53

按你这么说的话，你结转到转出未交增值税的金额一定是正确的，不会有差异才对。

快账用户6414 追问 2022-09-21 14:23

转了也交税了啊销项大于进项才需要缴税不是吗这几年每个月都交着税呢所以进销一直没有结转过的话销项的余额一定是大于进项的我现在是想把所有的进销余额都结转了这么说吧 1月到8月每月销项200进项100 转到未交100 缴税后未交是0 对吧但一直没有结转进项和销项销项余额累计到了1600 进项余额累积到了1000 我现在想把这两个进销账户的余额结转了清零分录怎么做是这个意思

齐红老师解答 2022-09-21 14:33

应交税费、应交增值税销项1600，贷应交税费、应交增值税转出，未交增值税1600，借应交税费、应交增值税转出，未交增值税1000，贷应交税费、应交增值税进项1000。

快账用户6414 追问 2022-09-21 14:41

每次交完税都要结转增值税吗

齐红老师解答 2022-09-21 14:42

你好，月末做年末做都可以的，自己决定。

快账用户6414 追问 2022-09-21 14:55

如果直接转进销不结转增值税就出现不平对吧所以斤项销项增值都得结转

齐红老师解答 2022-09-21 14:57

对的，是的，是这么做的。