老师，附图那个错的凭证，要怎么弄啊？这个凭6月30凭证5好冲，6月30结转损益了呢？老师告诉我用哪几个凭证充啊？看我附图这样充对不对呀？

就比如说5月底结转的时候，我的未交增值税金额是1000，然后6月申报的时候，实际申报了1200，200是多交的，然后做付款分录的时候要和上期调整稅差，就做了一个分录是借：应交税费-转出多交税额200贷：应交税费-未交增值税 200。这样付款凭证就平了，之后再红冲了多开发票那笔，借：应交税费-转出多交增值税 -200贷：应交税费-销项税额 -200。这样总的销项税就和申报表的对上了，然后这200多交就留底了，应该怎么做分录 因为200的是5月份开错的，忘记作废了，而且我没有做这笔发票，以为作废了，结果没有，6月才红冲的，麻烦老师解答一下，谢谢了

求经验丰富老师回答，谢谢！ 我想问下，我前面的会计走了好久了，没有人交接，他结转的主营业务成本一般能从哪里来？正常的是有成本核算表的，但是我每一个文件都看了，没找着 我找到了他计算结转原材料到库存商品的，用的当月的销售单价，应该是不对的吧？ 主要是想问下有什么思路，这个数据除了出库数量*成本单价，还有没有别的计算方法 前面的会计走了一年，联系不上，整年的凭证都没有一个附件，我只能根据电脑储存资料来做

老师你好，你看我现在给你发的这个，就是拍的这几个照片儿，第一就是发行认股权证的用途，他第三个讲的不是吸引投资者购买的利率的这个债券，他这个解释不是用来吸引投资者购买票面利率低于市场要求的长期债券，然后第二张图片是他不是附认股权证债券的，这个嗯，使用情况不同的，这个是希望通过捆绑捆绑齐全吸引投资者，以降低利率。这两个这个问题是我哪里理解错了，我总觉得哪里说的不对。我做这个练习题的时候，11个时候我就认为第十个是错误的，不应该是正确的，它是用来吸引投资者购买票面利率低于市场要求的长期利率。我是哪里理解错吗？。 因为我认为我如果是投资者的话，你票面利率低，说明你就给我给的利息就低呀，那我为什么还要买你呢？买你这个复制股权证啊，你帮我解释一下，我可能是哪里理解错了

老师好，图1是2月份的一张凭证，是福利费，做了进项税额转出，7月份这个发票冲红了，我按原来2月的分录做了负数。现在申报增值税的时候，系统比对不通过，需要把冲红发票的729.01元填上。这是什么原因啊？我2月份那笔已经做了进项税额转出

老师，附图那个错的凭证，要怎么弄啊？这个凭6月30凭证5好冲，6月30结转损益了呢？老师告诉我用哪几个凭证充啊？看我附图这样充对不对呀？