老师:我们是一家私人医院，把一台B超无偿捐赠给另一家医院，先把固定资产转入清理，借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，捐赠的会计分录借营业外支出，贷固定资产清理贷应交税费-应交增值税销项税，增值税计税销售额怎么确定，按固定资产净值行不行？还是按双方协商的价格确认？
清理残值 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 捐赠 借：营业外支出 贷：固定资产清理 应交税费-增值税-销项 结转清理余额 借：营业外支出 贷：固定资产清理
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分录为： 一、借：固定资产清理，累计折旧， 贷：固定资产。 二、 发生清理费用时： 借：固定资产清理， 贷：银行存款。 三、 处置的收入： 借：银行存款等相关科目， 贷：固定资产清理， 应交税费－应交增值税（销项税额）。 四、 清理净损益： 1、 如果是净收益： 借：固定资产清理， 贷：营业外收入， 2、 如果是净损失： 借：营业外支出， 贷：固定资产清理
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老师:我们是一家私人医院，把一台B超无偿捐赠给另一家医院，先把固定资产转入清理，借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，捐赠的会计分录借营业外支出，贷固定资产清理贷应交税费-应交增值税销项税，增值税计税销售额怎么确定，按固定资产净值行不行？还是按双方协商的价格确认？
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6/30(多选题)2009年10月25日,企业将一台设备出售给甲公司,售价60000元,增值税10200元。该设备于2006年12月8日购入并于当月投入使用,原值98000元,预计使用寿命为10年,预计净残值2000元。以下会计分录正确的是()。A、借:银行存款70200贷:固定资产清理60000应交税费——应交增值税(销项税额)10200B、借:固定资产清理69200累计折旧28800贷:固定资产98000C、借:固定资产清理70800累计折旧27200贷:固定资产98000D、借:营业外支出9200贷:固定资产清理9200
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老师，电脑正常报废，卖给回收的地方， 会计分录: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款100 贷:固定资产清理 88.5 应交税费-应交增值税销项11.8 最后，借:营业外支出 贷:固定资产清理，是这样做吗
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老师我公司汽车买给个人是2万，汽车原值392136.75，期末累计折旧372529.91，期未净额19606.84，汽车是17年买的折旧5年。先转入清理\\借：固定资产清理19606.84 累计折旧372529.91贷：固定资产392136.75 收到汽车款：借：银行存款2万，贷：固定资产清理17699.12应交税费一销项税额2300.88 结转清理帐户：借：营业外支出17699.12 贷：固定资产清理17699.12对吗
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老师，请问电子税务局收到通知补缴社保费 具体的情况如下： 25年公司2名员工 一位是己退休员工，每月4000元工资并己申报个税 另外一位，每月应发10000元，己申报个税 怎么补缴？补多少？求一步一步操作流程
粤公网安备 44030002003870号
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老师:你看一下我的问题，我想问销项税按固定资产的净值计算确定吗？
是的，销项税按固定资产的净值计算
增值税纳税申报表附表一该怎么填写，由于咱们分录里也没确认收入，附表一需要填销售额呀？
销售收入就是资产的净值呀
这个我知道，但这样填了，增值税申报表里的当月收入，就比账里收入多了这笔数净值呀？品入就不相等了是不是？
不相符很正常的，会计做账和申报税是2码事
我们是一般纳税人，就按13%的税率计算销项税，填在未开具发票销售额里边，是吗
是的，就是那样填报的
由于我们是医院，增值税是免的，但这笔捐赠能免税吗？
是小规模才是免税的，销售货物不属于免税范围
我们不给对方开发票，写个说明行不行？
你们不开票，对方的折旧就没法税前扣除
这个票是不是需要去税务代开呀？
医院自己开就是了呀
我们营业执照里没这个项目，开不了，这该怎么办？
偶尔开一次没事的哈