老师:我们是一家私人医院，把一台B超无偿捐赠给另一家医院，先把固定资产转入清理，借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，捐赠的会计分录借营业外支出，贷固定资产清理贷应交税费-应交增值税销项税，增值税计税销售额怎么确定，按固定资产净值行不行？还是按双方协商的价格确认？
清理残值 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 捐赠 借：营业外支出 贷：固定资产清理 应交税费-增值税-销项 结转清理余额 借：营业外支出 贷：固定资产清理
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分录为： 一、借：固定资产清理，累计折旧， 贷：固定资产。 二、 发生清理费用时： 借：固定资产清理， 贷：银行存款。 三、 处置的收入： 借：银行存款等相关科目， 贷：固定资产清理， 应交税费－应交增值税（销项税额）。 四、 清理净损益： 1、 如果是净收益： 借：固定资产清理， 贷：营业外收入， 2、 如果是净损失： 借：营业外支出， 贷：固定资产清理
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老师:我们是一家私人医院，把一台B超无偿捐赠给另一家医院，先把固定资产转入清理，借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产，捐赠的会计分录借营业外支出，贷固定资产清理贷应交税费-应交增值税销项税，增值税计税销售额怎么确定，按固定资产净值行不行？还是按双方协商的价格确认？
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6/30(多选题)2009年10月25日,企业将一台设备出售给甲公司,售价60000元,增值税10200元。该设备于2006年12月8日购入并于当月投入使用,原值98000元,预计使用寿命为10年,预计净残值2000元。以下会计分录正确的是()。A、借:银行存款70200贷:固定资产清理60000应交税费——应交增值税(销项税额)10200B、借:固定资产清理69200累计折旧28800贷:固定资产98000C、借:固定资产清理70800累计折旧27200贷:固定资产98000D、借:营业外支出9200贷:固定资产清理9200
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老师，电脑正常报废，卖给回收的地方， 会计分录: 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 借:银行存款100 贷:固定资产清理 88.5 应交税费-应交增值税销项11.8 最后，借:营业外支出 贷:固定资产清理，是这样做吗
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郭老师 ，我把分录整理了一下，您看对不对？ 借：固定资产清理495991.69 累计折旧174850.71 贷：670842.40 借：银行90万元 贷：固定资产清理885394.23 应交税费—未交增值税14605.77 借：固定资产清理39701.60（885394.23—653891.46—174850.71—16950.46） 贷：营业外收入39701.60 最后结转 借：营业外收入 贷方：？？ 固定资产清理好像不对？ 贷：营业外收入39701.60
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老师，公司地址变更了，是不是先去工商变更营业执照才到税务局上变更？
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#提问，老师预付款充值可以直接进成本吗？需要在汇算的时候做调整处理吗？
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老师：我新来的公司，开了两个分公司，以前的会计没有交接就走了，分公司的税是怎么申报，账务怎么处理。个税也是单独申报吗？我不清楚能简单和我说一下吗，
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你好老师，我想请教你一个问题，我们公司是做局部装修的，业务员今天和一家公司签了局部改装的合同，在跟这家公司签合同的时候，说收到这家公司打过来的钱后，要返给这个客户3000元，今天那家公司把装修款公对公转到了我们公司账户，现在要求我们把那3000元打给她私人的账户，但是这种没有真实的交易转给她有风险，该用什么样的形式把钱转给这个人又没有风险
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老师，您好，个体工商户的税率就是个税的税率吗
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我们公司准备进行税务注销，有多缴税款，是2020年的个税，收到个税退税3000元，当时的员工已经离职，具体多缴原因也不清楚，个税科目也没有余额了，收到的退税应该怎么入账
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老师，冲红25年多计提的工资，借方是管理费用工资还是冲未分配利润
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请问一下我要注销，然后账面上有现金60万，未分配利润也有60万，项目上剩余这两个金额，我注销的话要交多少税
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生产一次性纸杯纸碗小规模纳税人，账上有做固定资产生产设备，没有做生产成本领料这些，（就内外账），那么外账在收入这块怎么做呢@朴老师
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老师:你看一下我的问题，我想问销项税按固定资产的净值计算确定吗？
是的，销项税按固定资产的净值计算
增值税纳税申报表附表一该怎么填写，由于咱们分录里也没确认收入，附表一需要填销售额呀？
销售收入就是资产的净值呀
这个我知道，但这样填了，增值税申报表里的当月收入，就比账里收入多了这笔数净值呀？品入就不相等了是不是？
不相符很正常的，会计做账和申报税是2码事
我们是一般纳税人，就按13%的税率计算销项税，填在未开具发票销售额里边，是吗
是的，就是那样填报的
由于我们是医院，增值税是免的，但这笔捐赠能免税吗？
是小规模才是免税的，销售货物不属于免税范围
我们不给对方开发票，写个说明行不行？
你们不开票，对方的折旧就没法税前扣除
这个票是不是需要去税务代开呀？
医院自己开就是了呀
我们营业执照里没这个项目，开不了，这该怎么办？
偶尔开一次没事的哈