演示账套

老师，对方个人打算去税局代开劳务费发票，那我们公司作为收票方还要在帮他代扣代缴劳务报酬吗？代开的话他直接需要交给国税什么税，我们公司作为收票方需要交税吗？

2022-09-27 21:07

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-09-27 21:11

同学你好 1、要看发票的右下角，如果税务注明由支付方代扣代缴，那就是需要我们扣缴。 2、代开的话，如果是专票增值税及附加、个人所得税、印花税都要交。普票，个人所得税、印花税。 3、如果属于应税服务，我们需要交印花税

快账用户3005 追问 2022-09-27 21:14

老师，那全部加起来的税负至少20%了

齐红老师解答 2022-09-27 21:21

小规模不开专票，4月1日后是免税的。

齐红老师解答 2022-09-27 21:22

所以附加税随之免税。

快账用户3005 追问 2022-09-27 21:29

对方是个人税局代开劳务费给我们一般纳税人公司，他个人个税税局直接交或者我们公司代扣代缴，实际税负加起来至少20%哦

快账用户3005 追问 2022-09-27 21:30

指他个人本次开票的实际税负

齐红老师解答 2022-09-27 21:31

开的是专票还是普票。不会有那么高。城市维护建设税及两个附加都是在增值税的基础上算的。没有增值税不用交。

快账用户3005 追问 2022-09-27 21:40

个人让税局代开普通发票金额2万，不是要交个税吗，税局他柜台交或者我们公司代扣代缴光个税税率就20%了吧

齐红老师解答 2022-09-27 21:47

1、要看是什么税率，股息分红才20%，一般的个税税率没有那么高。开的票是收入，不是所得。开票的人也是有成本的。所以各地税局都会有一个自己核定的税率。 2、他们会按收入的一定比例核定的。

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