我们公司倒闭了，然后固定资产销售13%税率得票开了100万（价税合计），开装修费260万（价税合计），9月份开的。增值税算下来要交33.4万增值税和附加税应该是要交的

2022-09-29

二手车销售统一发票上的“车价合计”指的是车辆价款，即未税金额，不包含增值税.在电子税务局进行增值税申报时，可按以下步骤操作：确定税率一般纳税人：如果销售的车辆在购入时未抵扣进项税额，那么销售时可按照简易办法3%征税率减按2%征收增值税；如果购入时抵扣了增值税，则按照一般计税方法13%税率缴纳增值税. 小规模纳税人：小规模纳税人销售自己使用过的固定资产，减按2%征收率征收增值税。填写申报表一般纳税人：将不含税销售额填入《增值税及附加税费申报表（一）》（本期销售情况明细）“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次。假设该车辆不含税销售额为(X)万元，换算公式为(X=50div(1 %2B 3%))，则将(X)填入上述栏次。按销售额的(1%)计算应纳税额减征额，即(Xtimes1%)，填写在《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。小规模纳税人：将不含税销售额填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”相应栏次，计算方法同一般纳税人。对应减征的增值税应纳税额，按销售额的(1%)计算填写在《增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用）》“本期应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次

2024-12-03

你好需要计算做好了发给你

2023-03-15

当月可以抵扣进项合计是 339/（1+13%）*13%=39 当期销项税额的计算 300*13%+113/（1+13%）*13%=52 当期应交增值税52-39=13

2024-04-24

同学您好，业务（1）确认增值税销项税额=100*13%=13（万元）业务（2）确认增值税销项税额=67.8*13%/（1+13%）=7.8（万元）业务（3）确认增值税进项税额=113*13%/（1+13%）=13（万元）因此综上所述，确认增值税销项税额=13+7.8=20.8（万元）确认增值税进项税额=13（万元）应交增值税=20.8-13=7.8（万元）

2022-05-01