老师，我们单位有一个员工，9月份疫情就隔离在家然后一直给他做疫情工资，但是在11月份发现他已经在别的地方上班了，他也同意扣除我单位发他的疫情工资，之前疫情工资也没发给他，我挂的其他应付，但是人事这边在做11月份工资的时候做了一个负数工资（就是之前我们给他正常做的疫情工资），我11月份工资怎么做分录

不是我们发放的时候我借应付职工薪酬袋其他应付款

9到10月份是正常计提的

你好；    那你这个 其他应付款 不发  就转 营业外收入   

是不是11月份工资不应该做负数这个人

11月份没有他工资了，9到10月份写个说明让员工签字，他愿意扣除疫情工资就可以了对不对，老师

1. 你11月   是的； 你可以扣除这部分的； 红冲之前计提的部分即可   

但是9月份我们工资发了，但是没发他工资，9月份我发工资时给他挂的其他应付款

老师我是不是做借其他应付款贷营业外支出

不对是营业外收入

 你好；     是的； 如果这部分工资  你公司不支付了。才是转营业外收入去   

嗯，好的，知道了谢谢老师

不客气的； 帮到你就好  

老师，我计提工资时候是制造费用工资然后又结转成本我要冲回哪个分录？

 你好 ；           我看看之前分录哈   

直接在11月份减计提制造费用是不老师