同学你好,支付运费5万元、保险费5万元,根据取得的增值税专用发票上的税额来抵扣进项税额,一般情况下,用6%的增值税率。建设基金2万元,不能抵扣进项税额。

(1)进口原材料一批,支付给国外买价120万元,包装材料8万元,到海关前的运杂费10万元,保险费13万(2)进口两台机械设备,支付给国外的买价120万元,包装材料8万元,到海关前的运杂费6万元,保险费2万元,运到企业所在地支付的运费取得专用发票,金额4万元,税率9%,税额0.36万元。(3)从国内购进钢材,专用发票注明金额300万元,税率13%,税额39万元。支付购货运费和装卸费,专用发票上列明金额20万元,税率9%,税额1.8万元。(4)从废旧物资回收经营单位购进报废汽车部件,取得专用发票,金额100万元,税率13%,税额13万元。另支付运杂费,取得普通发票,金额5万元,税率3%,税额0.15万元。(5)将A型小轿车100辆赊销给境内某代理商,约定15日开具专用发票并付款,金额2000万元,税率13%,税额260万元,代理商30日将货款支付给企业,支付延期付款的违约金,开出专用发票,金额10万元,税率13%,税额1.3万元。(6)销售A型小轿车10辆给本企业人员,成本价核算80万进口原材料设备关税为10%,销售小汽车消费税率12%进口原材料的关税增值税?
支付运费5万元、保险费5万元、建设基金2万元 请问这三项怎么抵扣进项税额嘞 用哪个税率呢
2020年10月,田企业进口一辆小汽车车自用,支付买价20万元,货物运抵我国关境内输入地点起卸前的运费和保险费共计5万元,货物运抵我国关境内输入地点起卸后的运费和保险费共计2万元,另支付买方佣金1万元。已知关税税率为20%,增值税税率为13%,消费税税率为25%,城建税税率为7%,教育费附加征收比率为3%。假设无其他纳税事项,请计算1.增值税2.消费税3.城建税4.教育费附加5.关税
2020年10月,田企业进口一辆小汽车车自用,支付买价20万元,货物运抵我国关境内输入地点起卸前的运费和保险费共计5万元,货物运抵我国关境内输入地点起卸后的运费和保险费共计2万元,另支付买方佣金1万元。已知关税税率为20%,增值税税率为13%,消费税税率为25%,城建税税率为7%,教育费附加征收比率为3%。假设无其他纳税事项,请计算1.增值税2.消费税3.城建税4.教育费附加5.关税
2020年10月,田企业进口一辆小汽车车自用,支付买价20万元,货物运抵我国关境内输入地点起卸前的运费和保险费共计5万元,货物运抵我国关境内输入地点起卸后的运费和保险费共计2万元,另支付买方佣金1万元。已知关税税率为20%,增值税税率为13%,消费税税率为25%,城建税税率为7%,教育费附加征收比率为3%。假设无其他纳税事项,请计算1.增值税2.消费税3.城建税4.教育费附加5.关税
去年多入了一个固定资产,分录 借:固定资产 应交税费-进项 贷:应付账款 今年发现资产已经入过一次账,重复入多了一次,请问要怎么处理,分录怎么做
请问公司员工休产假了,还要不要给他发工资啊?
六月下来的营业执照,九月税务登记,入职日期填几月
老师,我们是小规模纳税人在本市提供建筑服务,然后又分包给外市的B公司,那么我们公司是不是可以根据开票工程款一分包收票工程款=余额申报增值税?
老师好,请问一共五大类产品收入怎么分利润总额????因为营业外收入 费用 营业外支出 都是一起收入和支出
甲乙为国企,现甲公司把广告牌及厨房厨具无偿划转给乙公司,数据是2024年12月,业务人员忙一直托到2025年8月才做的移交表签字交给财务,甲公司固定资产从2025.1一8月一直计提的折旧,现已经反结8月这笔8月份怎么做?比如,广告牌2024.12原值86.5万移交(2024.12月在建工程转入取得),炒锅等低值易耗品39010元无偿转让的(账上已经摊销完),厨具房用品等2.58万按原值无偿转让的,实物2025.1月已交乙公司由于没有划转表,比表业务未处理,固定资产25.1一8月依然计提,8月划转表给会计,8月会计如何做账?
老师,我们领导要我催要预付账款和应付账款暂估账款的发票,然后把预付账款和暂估账款冲了,而且不能影响存货,老师这个应该怎么做呀
老师 我们是建筑行业,我们的客户给我公司开具了一份项目的电费发票,我应该如何记账
退休返聘的工资是5500,请问要交个税吗?
老师11月工资的个税在12月份缴纳11月份要不要做分录要不要计提
但是我们书上写的 交通运输业的税率是9%这是为啥呢我还找到了例题 他是抵扣了运费和建设基金是因为税法又改了吗到底用哪个哇
同学你好,这个例题是原来的,营改增之前的扣除方法,现在的税法改了。不好意思,我还是疏忽了,现在更正一下,支付的运费5万元,使用的增值税率是9%。
那抵扣项呢应该是哪几个
同学你好,现在的运费抵扣项是,50000*9%/(1+9%),保险费抵扣项是,50000*6%/(1+6%)。