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您好 老师 1案例题怎么做 麻烦解答下 谢谢

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2022-09-30 21:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-09-30 23:52

同学你好! (1)普通发票均为含税价格,要先做价税分离再计算销项税额,馈赠做视同销售,外购商品用于职工福利进项税额不得抵扣。 (2)收到增值税普通发票不能做进项税额扣除 (3)计算当前应纳增值税要考虑上期留抵和本期已交

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同学你好! (1)普通发票均为含税价格,要先做价税分离再计算销项税额,馈赠做视同销售,外购商品用于职工福利进项税额不得抵扣。 (2)收到增值税普通发票不能做进项税额扣除 (3)计算当前应纳增值税要考虑上期留抵和本期已交
2022-09-30
学员你好,根据《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法>的通知》(国税发[2008]28号)文件规定,总机构应按照以前年度(1-6月份按上上年度,7-12月份按上年度)分支机构的经营收入、职工工资和资产总额三个因素计算各分支机构应分摊所得税款的比例,三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30.计算公式如下: 某分支机构分摊比例=0.35×(该分支机构营业收入÷各分支机构营业收入之和)+0.35×(该分支机构工资总额÷各分支机构工资总额之和)+0.30×(该分支机构资产总额÷各分支机构资产总额之和) 以上公式中分支机构仅指需要就地预缴的分支机构,该税款分摊比例按上述方法一经确定后,当年不作调整。
2022-11-08
你好需要计算做好了发给你
2024-04-01
1借银行存款46800 贷其他业务收入40000 应交税费应交增值税销项税6800
2022-10-25
你好,付息周期延长了,就说明晚付利息,站在发行债券方角度来看,债券价值上升,希望可以帮到你
2022-06-28
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