演示账套

你好老师，我公司9月份进行留抵退税，所有进项税已全部退回，在今年3月份有金税盘的服务费280元是不是可以全额按照进项税抵扣，3月已做账务处理，但增值税报表上因有进项税，所以一直为享受减免，请问，9月份的增值税报表还可以抵扣金税盘的全额税款吗？账务和增值税报表该怎么弄？

2022-10-02 08:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-02 08:52

不交税就不需要抵扣不可以借管理费用贷银行存款不申报需要抵扣的时候申报就行

快账用户6032 追问 2022-10-02 08:55

这个月需要交税，所以要抵扣。 3月份已经做了账务处理，借管理费用贷银行存款。借应交税费—增值税—减免税款贷管理费用。

齐红老师解答 2022-10-02 08:56

现在应纳税减征额减免明细表和附表四减免明细表填写本期发生额和实际抵扣金额

快账用户6032 追问 2022-10-02 09:00

账务怎么做分录

齐红老师解答 2022-10-02 09:03

不做了你已经提前做了

快账用户6032 追问 2022-10-02 09:41

老师，再问一下其他问题。2021年我公司可以享受疫情防控免税政策，请问，所有收入为免税，我们账务处理时应该全额做收入，还是要把销项部分做其他收益呢？

齐红老师解答 2022-10-02 09:46

借银行存款贷主营业务收入就可以的。

不交税就不需要抵扣不可以借管理费用贷银行存款不申报需要抵扣的时候申报就行

2022-10-02

你好,等有要交增值税的时候再填表申报

2021-12-08

您好：带着公章、营业执照、以及改后的增值税申报表去大厅修改。如果被认定为不符合可以享受加计抵减政策，吧3月、4月填报的附表四，最下方的进项税额加计抵扣情况里，一般项目加计情况改为0就行。

2020-08-18

你好，更正1月份的那张凭证计提一下就可以了。

2021-03-04

首先你要确定正确是什么，然后去更改错误的，税务局可以变更申报

2023-07-12

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