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某公司为增值税一般纳税人。8月份发生如下经济业务1.外购一批原材料取得增值税专用发票,注明税额30万元,另支付运费10万元取得运费发票。2.外购机械设备一套,取得专用发票注明税额为22万元3.销售产品一批,取得含税收入2468.7万元。4.由于虫蛀外购原材料损耗10%要求计算该公司8月份应纳增值税额。

2022-10-08 00:11
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-08 00:23

同学你好 进项税额=30+10*9%+22=52.9 销项税额=2468.7/1.13*13%=284 进项税额转出=30.9*10%=3.09 应缴纳增值税=284+3.09-52.9=234.19

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同学你好 进项税额=30+10*9%+22=52.9 销项税额=2468.7/1.13*13%=284 进项税额转出=30.9*10%=3.09 应缴纳增值税=284+3.09-52.9=234.19
2022-10-08
同学你好! 本月增值税进项税额=30+10/(1+9%)*9%+2.2=33万元 本月增值税销项税额=2468.7/(1+13%)*13%=284万元 本月进行税额转出=30*10%=3万元 本月应纳增值税额=284-33+3=254万元
2022-10-08
您好 进项税额30%2B10*0.09%2B2.2=33.1 销项税额2468.7/1.13*0.13=284.01 该公司8月份应纳增值税284.01-33.1-6.3=244.61
2021-11-04
同学你好 销项税额=2260/(1加13%)*13%=260 进项税额=30加10*9%加2.2=33.1 应纳增值税=260-33.1=6.3=220.6
2022-05-06
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