你好题目具体要求做什么?
三、不定项选择题 某公司为一家上市公司,属于增值税一般纳税企业,适用的增值税税率为17%,自2016年至2019年与固定资产有关的业务资料如下: (1)2016年12月1日,某公司购入一条需要安装的生产线,取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为1000万元,增值税额为170万元;发生保险费2.5万元,款项均以银行存款支付;没有发生其他相关税费。安装期间领用生产用原材料,其实际成本和计税价格均为10万元,发生安装工人工资176.7万元,没有发生其他相关税费。该原材料未计提存货跌价准备。 (2)2016年12月31日,该生产线达到预定可使用状态,当日投入使用。该生产线预计使用年限为6年,预计净残值为13.2万元,采用直线法计提折旧。 (3)2017年12月31日,某公司在对该生产线进行检查时发现其已经发生减值。某公司确定该生产线的可收回金额为807.2万元,预计使用年限及净残值不变。 (4)2018年6月30日,某公司采用出包方式对该生产线进行改良。当日,该生产线停止使用,开始进行改良。在改良过程中,该公司以银行存款支付工程总价款122.2万元。 (5)2018年8月20日,改良工程完工
公司为增值税一班纳税人,存货和机器设备使用的增值税税率为13%。家公司2018年至2019年与固定资产有关的业务资料如下:(1)2018年12月1日,家公司购入一条需要安装的生产线,取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为3000万元,增值税额为390万元;发生保险费和运输费40万元(不考虑运输费的增值税),外聘专业人员服务i非30万元,款项均以银行存款支付;没有发生其他相关税费。(2)2018年12月1日,家公司开始以自营的方式安装该生产线,安装期间领用本企业生产的产品,该产品的成本为200万元,市场价格为250万元;发生安装工人工资6万元,没有发生其他相关税费。领用的该产品计体存货跌价准备20万元。(3)2018年12月31日,该生产线达到预定可使用状态,当日投入使用。该生产线预计使用年限为10年,预计净残值为150万元,采用年限平均法计提折旧。
某公司为一家上市公司,属于增值税一般纳税人,适用的增值税税率为17%,自2013年至2016年与固定资产有关的业务资料如下:(1)2013年12月1日,某公司购入一条需要安装的生产线,取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为1000万元,增值税额为170万元;发生保险费2.5万元,款项均以银行存款支付;没有发生其他相关税费。安装期间领用生产用原材料,其实际成本和计税价格均为10万元,发生安装工人工资176.7万元,没有发生其他相关税费。该原材料未计提存货跌价准备。(2)2013年12月31日,该生产线达到预定可使用状态,当日投入使用。该生产线预计使用年限为6年,预计净残值为13.2万元,采用直线法计提折旧。(3)2014年12月31日,某公司在对该生产线进行检查时发现其已经发生减值。某公司确定该生产线的可收回金额为807.2万元,预计使用年限及净残值不变。(4)2015年6月30日,某公司采用出包方式对该生产线进行改良。当日,该生产线停止使用,开始进行改良。在改良过程中,该公司以银行存款支付工程总价款122.2万元。(5)2015年8月20日,改良工程完工验收合格并于当日投
5、南方公司为增值税一般纳税企业,适用的增值税税率为13%。2020年至2022年与固定资产、投资性房地产有关的业务资料如下: (1)2020年6月6日,购入一条需要安装的生产线,取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为3000万元,增值税额为390万元,发生保险费15万元,款项均以银行存款支付:生产线己投入安装。 (2)2020年6月16日,安装领用生产用原材料实际成本和计税价格均为30万元,发生安装工人工资15 万元。该原材料未计提存货跌价准备。 (3)2020年6月29日,该生产线达到预定可使用状态,当日投入使用,该生产线预计使用年限为10年,预计净残值为60万元,采用直线法计提折旧 (4)2020年12月 31日,公司在对该生产线进行检查时发现其已经发生减值。该生产线可收回金额为2880 万元,计提减值准备后,预计该生产线尚可使用年限为9年,预计净残值为45万元。采用直线法计提折旧。 (5)2022年6月20日,将生产线出售给H公司,价款为2600万元,增值税为338万元,款项已收存银行。以银行存款支付清理费用30万、增值税3.9万元。 (6)与K公司签订租赁协议,将南方公司开发的一栋写字楼出租给K公司使用,租赁期开始日为2022年6月25日。当日,该写字楼的账面余额35000万元,未计提存货跌价准备,其公允价值为37000万元。南方公司采用公允价值模式计量。 要求:(1)编制购入、安装生产线的会计分录。(2)编制生产线达到预定可使用状态的会计分录。(3)计算 2020年度生产线计提的折旧额,并编制会计分录。(4)计算2020年12月31日该生产线应计提的固定资产减值准备金额,并编制相应的会计分录。(5)计算20212022该生线出售前计提的折旧额。(6)编制处置生产线的会计分录。(7)编制出租写字楼的会计分录。(凡要求计算的项目,均须列出计算过程。答案中的金额单位用万元表示)分值:18
2.某公司为一家上市公司,属于增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,自2019年至2022年与固定资产有关的业务资料如下:(1)2019年12月1日,某公司购人一条需要安装的生产线,取得的增值税专用发票上注明的生产线价款为1000万元,增值税税额为130万元,发生保险费2.5万元,款项均以银行存款支付、没有发生其他相关税费。安装期间领用生产用原材料,其实际成本和计税价格均为10万元,发生安装工人工资176.7力兀,没有发生其他相关税费。该原材料未计提存货跌价准备。(2)2019年12月31日该生产线达到预定可使用状态念,当日投人使用。该生产线预计使用年限为6年,预计净残值为13.2万元,采用直线法计提折旧。(3)2020年12月31日,某公司在对该生产线进仃战查时发现其已经发生减值。某公司确定该生产WoY0、戋的可收回金额为807.2万元,预计使用年限及净残值不变。(4)2021年6月30日,某公司采用出包力式对攻生产我进仃以艮。当日,该生产线停止使用再地仃改良。在改良过程中,该公司以银行存款支付工程总价款122.2万元。(5)2021年8月20日,改良工程完
老师你好,印花税税源采集,应税凭证名称写啥
存货管理审计测试点有哪些
固定资产折旧年限填多了,怎么操作
老师机械租赁费,进销双方都要申报印花税吗?
老师 开进来的服务费专票可以抵扣进项税额吧 就是中标啦 中标平台收的费用
怎么改报表,一直零报,这次提示错误
公司被税务机关核查到24年收到的个税手续费没有申报增值税,自己核实了确实没有申报增值税,需要调整增值税申报表和所得税申报表,税务调整了,24年的账已经结账了,调整分录做到哪一年?
请贾苹果老师回答,其他人勿接,否则差评,如果以前的应付工资有余额,实际都发了,没有欠工资的,如何做账
老师好,请问企业的研发费用加计扣除在7月份享受了,那10月份预缴申报时还能享受吗?
老师好,我单位是一般纳税人,主营业务是铝合金门窗,如果开砂浆发票的税率是多少