老师，你好。请问一下，应退客户的已计入收入，被行政部门罚没收(相关部门开了发票给我们，发票内容:一般罚没收入)，这个被没收的收入1万元做冲回收入处理吗？借:主营业务收入负1万，贷:银行存款1万可以吗？

同学你好对的要冲回的应该是贷主营业务收入负1万，贷:银行存款1万

2022-10-10

你好你的分录是正确的

2023-02-15

如果是分月确认的，这样做是合理的

2021-04-09

1.收费阶段：学校收到学费1万，并做了相应的会计分录。借：银行存款 10000 贷：主营业务收入 9900.99 贷：应交税费 99.01 这意味着学校已经确认了9900.99元的收入，并计提了99.01元的税费。 1.家长退园：家长在2月底退园，实际消费了6316.66元。学校需要作废原发票1万，并开具实际收入的发票6316.66元。作废原发票：作废原发票意味着原先确认的收入和税费需要被冲销。因此，我们需要做以下分录：借：主营业务收入 9900.99（负数）借：应交税费 99.01（负数）贷：银行存款 10000（负数）开具实际收入发票：根据实际消费金额，我们需要确认实际的收入和税费。借：银行存款 6316.66 贷：主营业务收入 6257.65（假设税费比例与原发票相同）贷：应交税费 59.01 退给家长的金额：现在，我们需要计算退给家长的金额。原收款金额：10000元实际消费金额：6316.66元应退金额：10000 - 6316.66 = 3683.34元因此，退给家长的金额确实是3683.34元。会计处理：当退给家长3683.34元时，会计分录如下：借：银行存款（或现金） 3683.34（负数）贷：其他应付款-退学费 3683.34 当实际支付退费时：借：其他应付款-退学费 3683.34 贷：银行存款（或现金） 3683.34 你的理解是正确的。退给家长的金额确实是原分录负数冲掉3683.34元的差额。

2024-03-20

同学你好开了发票收到钱了可以做收入结转成本你单独记一下这个没发货的数量就可以等发货的时候直接出库就可以 2.要确认收入

2022-07-15