演示账套

老师好，我们是建筑公司，小规模，有一个挂靠的业务，我给甲方开了59万普票，确认了59万的收入，但是帮他付了20万的款，等于成本只有20万，收入有59万，那就有了39万的利润，这39万，大部分到时候帮别人付出去的，那我填利润表，就有几十万的利润了，这种情况怎么处理？

2022-10-10 20:12

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-10 20:12

您好请问有成本发生暂时没有取得发票的吗

快账用户3235 追问 2022-10-10 20:16

暂时还没有发生成本，但是等这个钱到了，肯定是要付出去的

齐红老师解答 2022-10-10 20:17

那您可以暂估成本入账不产生利润预缴企业所得税

快账用户3235 追问 2022-10-10 20:19

意思可以先做一比暂估的成本，不让它产生利润，也就目前可以不需要预缴企业所得税了吗？到时候等真的发生了成本，再把暂估的冲掉，对吗？

齐红老师解答 2022-10-10 20:19

是的这样理解正确的

快账用户3235 追问 2022-10-10 20:21

谢谢老师的解答

齐红老师解答 2022-10-10 20:21

不客气哈，如果您这个问题已经解决，希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！

快账用户3235 追问 2022-10-10 20:23

这个季度开了50多万免税的普票，小规模申报报表时，需要缴税吗

齐红老师解答 2022-10-10 20:25

这个季度开了50多万免税的普票，小规模增值税申报报表时，不需要缴税

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