本月无销项没有开票，收到的招待费用类比如餐饮和购买的酒之类的专票应该怎么做账，是不是借应交税费二级科目计入待抵扣进项税额，等后期有开发票了在作抵扣？
你好，这个这项税额是不能抵扣的。
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一般纳税人每月收到进项发票是先勾选比对然后入账，借相应科目，借应交税费-应交增值税（进项税额）贷应付账款。还是先入账按照上面的分录做？月底认证抵扣？如果上期已认证抵扣没有做账务处理，本期才收到发票，我该怎么做分录？
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老师，我们购买办公用品收到专用发票，专用发票本月已经认证了， 但是本月没有那么多销项，本月不想抵扣这张专票，想以后有销项的时候在抵扣，分录是这样吗？ 借：管理费用 应交税费_应交增值税进项税额 贷 银行存款 分录对吗？
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老师，内账每个月都是不含税收入，进项也是不含税录入的。那这个月开发票并缴纳增值税了，后面发现待抵扣的进项还在，不会没有，想问一下内账的增值税已经抵扣的进项如何做才能平呢？每个月发票入账了待抵扣进项税额 每个月结转增值税到已交税金里面平数了但是怎么才能让已经抵扣的进项发票提现在应交税费一级科目的余额每个月余额是平的呢？调整来调整去，发票还在。
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老师，收到专用发票，先入成本，不需要进项，暂时没有勾选认证，是借待抵扣进项税，还是待认证进项税？软件上有这两个选哪个好？ 你好，做到应交税费，待认证。 没有勾选的做到这个科目里面的。 好的，如果下月勾选认证，又怎么做分录呢？ 借应交税费应交增值税进项 贷应交税费待认证 请问这条分录的摘要写什么？
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本月无销项没有开票，收到的招待费用类比如餐饮和购买的酒之类的专票应该怎么做账，是不是借应交税费二级科目计入待抵扣进项税额，等后期有开发票了在作抵扣？
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不能抵扣进项税可以抵扣企业所得税但是没有开发票，我应该怎么去做账，怎么样才能留到下期去抵扣企业所得税
发票没来呢记入到其他应收款
等发票来了再冲销其他应收款。
是其他应付款吧？发票已经收到，我可以当做没有收到吗？分录怎么样做？
如果发票已经收到的话，你就得做账。
就是说不能等下期去抵扣所得税是吧？那就正常入账是吗
对，因为你这个是用于招待的，是不能抵扣进行税额的。
好的老师，在像你请教一下，公司购买的苹果手机金额9千多块钱，开的专票，按什么来做账呢
这个是你们公司干嘛用的吗
老板自己用
这个可以记入到固定资产里面