你好,你可以按第三季度应缴纳的税额来计提

老师,那个企业所得税,我第三季度怎么计提呀?看附图,应交1117.52,但是以前预缴了228.98,我们第三季度计提怎么做凭证?或者说十月初怎么做呀?
老师,你好!我是分公司!就目前账面利润总额来说我已经多缴企业所得税了,所以第四季度我没有计提所得税,还冲减了之前计提的,但总部又分配给我所得税额了!我1月份怎么做账务处理?
老师,我是去年所得忘记计提了,小企业季报,第一季度我再补提做的凭证是: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费- 应交所得税 填利润报表差个以前年度损益金额 老师我现在怎么处理,求解,谢谢!
老师,我下个季度要交企业所得税,我12月的时候应该怎么做这一笔附件跟,凭证 就是计提四季度企业所得税吗,
你好,我们公司前三个季度是盈利的,计提了企业所得税,利润表所得税有金额,现在第四季度是亏损的且本年累计是亏损的,那之前计提的企业所得税要怎么做账呢?
公司一兼职清洁工,每天来一次,一个月600元,怎么申报个税呢?从节税角度考虑
总公司给分公司缴纳保险,总公司想赚取差价,那第三方发票开给谁
公司一员工,博生生在读,公司在深圳。 可以不缴纳社保,然后按工资薪金申报个税吗
老师,公司实际上有3个股东。实际股东名册上只记载了一人,现在另2人要求在股东名册上显示。会涉及到哪些税种呢,这种可以认为是平价转让股权吗
@朴老师,我们采购了一些药剂用于治理病虫害的,但是我们是将这些药剂要用于试验田,并不对外销售,然后验证该药剂的效果情况,这个试验田会立一个项目,不过不会产生专利什么的研发项目,像这种情况我们采购材料及设备以及人员支出,等计入什么科目?之前没接触这块,也不是生产也不是研发
老师好,请问下公司的船舶光租给境外的公司,公司收取的光租费是缴增值税吗
老师,建筑公司25年1月份支付了企业所得税4千多。在今年所得税汇算清缴因为有以前年度亏损。所以只能退税4千多。这种情况有风险吗。建筑公司
老师印花税是双重征税吗,销售也要交,进项也要交吗
出口退税,麻烦老师简要说明一下退税流程,税务局老师说在报关后备案,学堂老师提醒在报关前备案。麻烦再确认一下具体备案时间。谢谢
我公司是影视公司,转租房租需要给对方开发票,发票税务代码是选择经营租赁吗?
那我们第四季度初的时候怎么做凭证?
四季度初就是做缴纳第三季度计提的税额,借 应交税费 企业所得税 贷 银行存款
计体1000多交800多,那200多的差额吗?
计提的时候按800多计提
为什么计提按800多?不按1000多呀?
因为你之前预缴了,所以你现在可以按800多计提,实际缴纳也是800多