请问自4.1后 小规模纳税人开具普票免征增值税 我计入了营业外收入，但是我看别人说可以不用计营业外收入和应交税费 那我之前需要更改吗？
你好，你开的发票上面是免税的还是带税率的？
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我公司小规模纳税人，月不超10元免增值税，那我收入的分录是借：应收账款贷：主营业务收入应交税费一应交增值税一免缴增值税，等季度终了借：应交税费一应交增值税一免缴增值税贷：营业外收入这样可以吗
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老师，请问一下我是小规模纳税人，开票 借库存现金 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 需要季度结转免税收入 借 应交税费应交增值税 贷营业外收入免税收入嘛？那样的话利润表有营业外收入，企业所得税照样缴纳咯？还是说不需要做结转营业外收入的分录的吖
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请问小规模纳税人季度未超45万免征增值税，期末免征增值税转入营业外收入，那么申报表没有附加费的是否就不用计提附加费了？ 例如：本季度销售价税185000元，开出1%的增值税普通发票增值税为1831.69元，那么会计分录： 借：应收账款185000 贷：主营业务收入183168.31 应交税费-应交增值税1831.69 借：应交税费-应交增值税1831.69 贷：营业外收入-税收减免款1831.69 就可以了吗？不用考虑城建税及教育附加费吗？
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老师，小规模纳税人未达到起征点，销售的应交税费科目应交增值税，减免到底是计入营业外收入还是其他收益？以前我计的是营业外收入，现在是有改动吗？
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请问自4.1后 小规模纳税人开具普票免征增值税 我计入了营业外收入，但是我看别人说可以不用计营业外收入和应交税费 那我之前需要更改吗？
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普票 是免税
你好，那应该修改，借银行存款贷主营业务收入坐着。
那上个季度的也要改 免征的增值税计入营业外收入也不影响所得税 必须改吗
对的，是的，你的增值税销售额和所得税的销售额一致吗？
是一样的
你好，一样的就不用修改。
好的 谢谢
不用客气工作顺利