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老师,我们公司员工申报奖金的时候扣税,我们公司少扣了她的钱,挂在其他应收,但是员工离职了,这个钱收不上来了,我应该从其他应收转到哪个科目?营业外支出还是直接转费用成本呢

2022-10-13 09:55
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-13 09:56

借营业外支出贷其他应收款。

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借营业外支出贷其他应收款。
2022-10-13
借其他应付款 贷银行存款 这样
2023-12-28
您好 请问他的工资您计提了吗
2022-07-26
你的意思是你的账面上的其他应收款还挂着这个人的100万的往来是吗?你现在想把这100万消掉。最简单的方法就是打100万回来就可以冲销掉了。
2022-05-26
奖金部分(14 万): 计提:借管理费用 14 万 → 贷应付职工薪酬 14 万 冲其他应收款:借应付职工薪酬 14 万 → 贷其他应收款 14 万 分红部分(6 万): 确认分红:借利润分配 — 应付股利 6 万 → 贷应付股利 6 万 冲其他应收款:借应付股利 6 万 → 贷其他应收款 6 万 计提个税: 奖金个税:借应付职工薪酬(税额)→ 贷应交税费 — 个税 分红个税:借应付股利 1.2 万(6 万 ×20%)→ 贷应交税费 — 个税 1.2 万
2025-06-03
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