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老师,您好。这张发票我再8月份已经抵扣了。属于保健品,我做账做到管理费用_其他里面,能不能不做进项税额转出?

老师,您好。这张发票我再8月份已经抵扣了。属于保健品,我做账做到管理费用_其他里面,能不能不做进项税额转出?
2022-10-13 11:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-13 11:54

同学你好 这个是福利费或者招待费就不能抵扣

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快账用户1147 追问 2022-10-13 11:59

好的,在9月份做进项税额转出吗?能延期转出申报吗

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齐红老师 解答 2022-10-13 12:08

同学你好 对的 直接做就可以了 附表二转出

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快账用户1147 追问 2022-10-13 14:09

老师,做的会计分录如下:借:管理费用-招待费,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出,然后月底怎么把贷方给平了呢?

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齐红老师 解答 2022-10-13 14:16

进项转出的时候做你这个分录 然后再转到未交增值税

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同学你好 这个是福利费或者招待费就不能抵扣
2022-10-13
之前借库存商品应交税费应交增值税进项贷银行存款做的,是这个吗?
2021-08-31
你好;    你没有认证做待认证进项税对的; 到时你认证了   一笔笔转进项税去  (可以做一个明细表一次性转进项税  )
2022-10-17
是的,就是你说的那样处理
2023-07-14
一般纳税人时期发生业务收到专用发票可以抵扣
2020-08-17
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