1.郭老师:我想请问一下:我平时就是记一些流水账，比如发票收取、银行账户汇转这样子，没有按照科目分类去记会计分录，但是现在需要报税，我的财务报表不知道怎么出，企业所得税的项目填写也不知道怎么填才好呢？

我们是才成立的公司

我昨天申报了增值税 我是按照销项发票额来填的，但是我们账面上有几笔收入是没有开具发票的，这几笔我要申报进去吗？还有就是企业所得税的申报怎么弄

那你看一下你的利润总额是多少。

你没有做账，是这个意思吗？你现在抓紧补上 说一下你们单位的业务吧，我给你做上，然后你自己再做一个报表，申报了就行。

我们公司是5月份成立的，现在还可以做上是吗

这么一看，上个季度没有报税，因为我是7月份才入职的，不过六月账面上只有两笔

是不是符合0申报呢

第三季度有销售吗？如果没有销售的可以零申报。

第三季度有，我把银行流水账发给您

你别发银行流水，你说具体的业务我给你写分录。

老师 您看一下

不行，你这样的话没法弄，我也不知道这个具体的是啥业务。

老师 是车辆违章处理

是在筹建期，单位的车 借管理费用、开办费贷银行存款。

老师 这个是什么意思，我没看懂

您说的是这两笔对吧

这个是银行收取你们的手续费，在筹建期也是管理费用、开办费，第二个是个人转给你们的钱吧？你看一下是不是投资款。

嗯嗯 是的 是的，股东注资

借银行存款贷实收资本。

我昨天申报了增值税 我是按照销项发票额来填的，但是我们账面上有几笔收入是没有开具发票的，这几笔我要申报进去吗？但是我在增值税申报更改里面我没找到未开票销售额栏呢

你好，你们是小规模的话，你以后需要开发票吗？

有些甲方公司时会要求的

但是第三季度几笔没开发票的甲方目前还没有要求

以后那些需要开发票的，建议你不要做无票收入。