老师你好，请问下公司购买了一批产品，付了款，对方没有开票给我们，说以后累计开票，麻烦问下这个分录怎么写

老师，为啥要用预付账款呢

预先付给他的，但是他没有提供发票

这个是小产品，如果以后她不开发票了呢？怎么弄

付款时：借预付账款。贷：银行存款  到货时：借：原材料  贷：应收账款 票来时：借：应收账款   贷：预付账款

不开票不能税前扣除。需要调增

如果她不开票，那分录还是借原材料。贷预付账款吗

如果是确定不开票。但是还要入账的话。还按正常的做。汇算时要把这部份成本调出来

好的，谢谢