老师，本月购入借，原材料 进项税贷应付账款 本月接着来了红票怎么做？借原材料负数 进项税还是进项转出？
借原材料负数 进项税
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老师，当月采购原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分录 借:原材料-水泥 5000 贷:应付账款-暂估 5000 借:生产成本 贷:原材料-水泥 付款 借:应付账款 贷:银行存款 次月开来专票 分录:冲红采购水泥暂估 借:应付账款-暂估 5000 贷:原材料-水泥 5000/1.13 应交税费-进项税 贷:应付账款 最后 冲减原材料成本 借:原材料-水泥 进项税金额 贷:生产成本-直接材料 然后按发票做分录 借:原材料-水泥 5000
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原材料入库，借:原材料 100 应交税费-增值税（进项税）13 贷：应付账款 113 最后发现原材料不能抵扣，应该怎么做账？借:原材料 13 贷：应交税费-增值税（进项税转出）13 ？是这样做账吗？ 进项税额转出 13挂账怎么处理？
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老师好！网上已经先认证发票，后来发现材料不好要退，但是发票已经认证，只能做转出，请问会计分录这样做可以吗？ 借:原材料（正数） 进项税额（正数） 贷:应付账款（正数） 借：原材料（负数） 贷：应付账款（负数） 借：进项税额转出（正数） 贷：进项税额（正数） 借：成本费用（正数） 贷：进项税额转出（正数）
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老师，开具的销项负数发票的分录：借：原材料 应交税费—进项税额转出 贷：应付账款，开的正确的发票，借：原材料 应交税费—进项税额 贷：应付账款，最后在把进项税额结转对吗？
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老师，本月购入借，原材料 进项税贷应付账款 本月接着来了红票怎么做？借原材料负数 进项税还是进项转出？
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做了进项税负数？就不管了？还做个凭证吗？做到进项转出？
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那做到增值税申报表是不是进项转出那行没数？在进项税那减去就行？
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