#提问#老师好，想咨询下：我们在22.05年汇算21年的所得税时，直接把销售费用增加了33万。原来在21年第四季度的季度利润是-5 现在就变成了-38万。 我现在季报的财务报表未分配利润期初数用的是四季度财务的期末数，而我现在马上要报第三季度财务报表了，我应该怎么办呢
您好，那您二季度如何处理的
-
Q
老师，我们是小规模纳税人2020年的所得税只是申报了但是可以延期缴纳，我们第三季度有计提企业所得税，然后第四季度的时候是年度亏损了，我就回冲了第三季度的所得税，但是现在资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润金额差了就是三季度所得税，请问我是账务处理弄错了吗，
-
Q
老师，刚才那个问题那我现在是不是有3种做法，1，到柜台上修改第一季的财务报表，第三第四季度的财务报表那两个科目手动修改，最终全年财务报表期初数一致。第二种就是到柜台修改第二季度的财务报表，把手动修改的变为原来的数字，后期亿期赢自动导入数据。第三，修改第二季度财务报表，冲红之前利润分配_未分配利润那个分录，重新用所得税这个分录，这样报表勾稽关系就对应上了。
-
Q
#提问#老师好，想咨询下：我们在22.05年汇算21年的所得税时，直接把销售费用增加了33万。原来在21年第四季度的季度利润是-5 现在就变成了-38万。 而我现在马上要报第三季度财务报表了，我应该怎么办呢
-
Q
#提问#老师好，想咨询下：我们在22.05年汇算21年的所得税时，直接把销售费用增加了33万。原来在21年第四季度的季度利润是-5 现在就变成了-38万。 我现在季报的财务报表未分配利润期初数用的是四季度财务的期末数，而我现在马上要报第三季度财务报表了，我应该怎么办呢
-
Q
老师，我们是农贸公司小规模纳税人，我2022年第四季度报所得税时，误填报了第三季度的财务报表和相关数据。就是目前的情况是去年的账3，4季度财务数据一样 今天要做汇算清缴发现这个问题，我就把去年第四季度的填的三季度财务数据改为正确的第四季度的财务数据了，但是所得税报表报表税务局不让改动。 我现在填汇算清缴表格，先让资料报送去年的财报，我就上传了实际第四季度的财务数据。然后汇算清缴界面，填完也没有纳税调整事项。 我的问题是：去年12月的所得税报表和现在汇算清缴的不一致，也没有纳税调整项，这样做可以吗。 以下附去年三四季度财报，和汇算清缴表格第一页
热门问答 更多>
-
有好用的内账表格吗？
-
一般纳税人能给个体工商户开票吗
-
出租、出借房产，自交付出租、出借房产之次月起计征房产税，请问老师，单位2025,6月1日出租房屋，租金1万元，收取6-12月 7万的房租，房产税从7月开始计算对么？租金基数是6万元对么
-
请问一下走出口退税报关，是不是申请退税在36个月前申请就可以了？有时间限制吗？是外贸企业
-
老师，我们公司都是FOB报关出口，但是有的是没有运费和港杂费发票的，因为在实际情况中是供应商直接拉货到码头上船，所以是供应商直接付款了。然后供应商将这一块费用增加在货款里，这种情况对于单证备案是不是影响很大。 如果说实际情况是这样且很难改变的情况下，我们能否修改贸易方式出口呢？这种属于那种贸易方式呢？
-
我们销售设备附有调试义务，我们把设备发到客户现场，开票60%，一个月内收款60%，现场由我们的员工进行调试，验收后开票40%，再收款40%，这账务怎么处理
-
请问老师，单位出钱给员工上的补充医疗保险，需要合并工资缴纳个税，另外当员工报销医疗费用时，支付给与员工的医疗费用也要申报个税。请问是哪个政策文件规定的呢。
-
老师 我公司在2023年账务处理做了固定资产200多万一次性摊销 在年度申报时没有在报表提现出来 现在可以更正申报吗
-
请问老师，甲单位支付宿舍和大棚消防安全改造，找的乙公司，工程款乙公司开在一张发票上了。第一个问题，这笔工程款专票，需要做进项税转出么？如果要转，怎么转，发票都在一张。
-
请问老师，我公司制作刹车片的，每月都要核算在产品物料金额，8月份在产品金额：混料存259556.25+在产品166867.3+在线料84932.78+钢背162153.22+纸盒20006.7+附件14271.29+车间库存修理包25000=732787.54元，计算8月份在产品金额目的是什么？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
二季度沿用的是四季度的数据，因为没有盈利。我不知该如何操作
您好，那您计入延续二季度吧
如果利润表的期初数不变，我3季度有盈利，我该怎么办。
您好，那您没办法了，只能这样处理了
那不能这样啊 ，我要多交税。正常汇算完后这个差异是怎么处理的
您好，就是您期初不变，本期利润表按正确的，涉及部分调整以前年度损益调整
就是我要做一个会计分录吗 借以前年度损益调整，借：-利润分配，未分配利润吗？
您好，不是，把销售费用增加了33万，借未分配利润33贷银行存款
您好，不是，把销售费用增加了33万，借未分配利润33贷其他应付款