#提问#老师好，想咨询下：我们在22.05年汇算21年的所得税时，直接把销售费用增加了33万。原来在21年第四季度的季度利润是-5 现在就变成了-38万。 我现在季报的财务报表未分配利润期初数用的是四季度财务的期末数，而我现在马上要报第三季度财务报表了，我应该怎么办呢

二季度沿用的是四季度的数据，因为没有盈利。我不知该如何操作

您好，那您计入延续二季度吧

如果利润表的期初数不变，我3季度有盈利，我该怎么办。

您好，那您没办法了，只能这样处理了

那不能这样啊 ，我要多交税。正常汇算完后这个差异是怎么处理的

您好，就是您期初不变，本期利润表按正确的，涉及部分调整以前年度损益调整

就是我要做一个会计分录吗 借以前年度损益调整，借：-利润分配，未分配利润吗？

您好，不是，把销售费用增加了33万，借未分配利润33贷银行存款