你好,你好,你的意思是应该是属于去年的销售费用,你们直接坐到了今年嘛,那你去年汇算清缴的时候怎么做的,抵扣了没有?
老师,我现在填第二季度利润表,我仔细对了下应交税费那列,发现前任会计19年第三季度行为有正利润总额,计提了7-9月所得税费用1733.75,但是申报第三季度和第四季度所得税时,报表应该是自己带出以前年度亏损弥补,所以弥补完是不用交税,汇算清缴也没有要交税,但这笔计提费用,它一直没进行处理,导致现在影响真实的应交税费?怎么处理?
您好老师,有个所得税费用的问题傻傻分不清,20年亏损5万,21年前俩季度亏损5万,后来21年第三季度盈利55000,我申报利润表的时候本年累计利润是5000,因为用第三季度55000减前俩季度亏损5万,盈利5000,那么问题来了 1我要不要因为盈利5000计提所得税呢? 2所得税报表数据来自利润表,所得税显示盈利了5000抵减以前年度亏损了,不用缴纳所得税。我不明白计提所得税费用我只考虑当年呢还是说中间有盈利了也需要考虑年前亏损,如果考虑年前亏我就不用计提所得税费用,否则需要计提,我应该怎么做才对?谢谢老师
#提问#老师好,想咨询下:我们在22.05年汇算21年的所得税时,直接把销售费用增加了33万。原来在21年第四季度的季度利润是-5 现在就变成了-38万。 而我现在马上要报第三季度财务报表了,我应该怎么办呢
#提问#老师好,想咨询下:我们在22.05年汇算21年的所得税时,直接把销售费用增加了33万。原来在21年第四季度的季度利润是-5 现在就变成了-38万。 我现在季报的财务报表未分配利润期初数用的是四季度财务的期末数,而我现在马上要报第三季度财务报表了,我应该怎么办呢
旧固定资产投资账面价值和变现价值
【中国农业银行】您账户于2025年05月17日02:35与(特约)度小满(信贷还款) 完成还款代扣签约交易,签约实时生效,单笔扣款限额为1000000.00元,每日最多可扣款100次,合约2035年05月17日之前(含当日)有效。如有异议可通过农行掌银APP-生活-委托代收查询,这是什么意思?
比如去年过了一门,今年能不能3门都报,
如果是咨询和技术服务类的公司,成本票偏少,是否可以把业务合同发生的费用计入成本呢
工作中调账需要哪些材料作为辅证,需要哪些附件证明业务
应付债券溢价发行时,“应付债券-利息调整”是负债类科目,溢价金额放入“应付债券-利息调整”的贷方,不就表示负债增加了这么多吗?为什么要增加负债的道理我想不通谢谢老师帮忙解惑
老师好!请教一个问题,应付债劵溢价发行时,确认初始金额入账时,“应付债券-利息调整”为什么要计入贷方?面值计入贷方我理解,因为银行里面的钱是负债借来的,但利息调整为什么计入贷方?计入贷方不就表示负债增加了吗?道理是什么?
392题,固定资产折旧1月份买,应该从从2月份折旧,500/10/12*11=45.83333333,账面价值500-45.8=454.2,错在哪里
请教一下非常感谢! 贷:固定资产清理 1920 是怎么得来的?明明固定资产转入固定资产清理时才1704 怎么凭空出现了固清1920
老师,我三月份进了一笔价值5000的货也没付款也没开发票,那我的分录是借库存商品5000, 贷应付账款暂估入库5000 四月份卖了票也开了,分录是借库存商品-5000 贷应付账款-5000 借库存商品5000 贷应付账款5000 这样对吗
这33万在汇算清缴的时候,你调整了吗?
不做到今年,相当于补录到21年 。所以就在汇算时直接让我把销售费用增加了 33万
你好,那不对,你应该把这个销售费用修改一下,借利润分配,未分配利润借销售费用负数
可是我们财务让我们这样做的呀 因为我们是集团公司,要调大家一起调,33万是属于A公司的费用,到B公司去发了
是工资,所以不存在进项税额
你好,可是这个是去年的,不是吗?
你的意思说 : 我在2022年要做一张凭证吗 ?借利润分配,未分配利润借销售费用负数
对的,是的,是这么做的。
不对呀 ,老师。这张凭证一做 我的销售费用又减少了,利润也增加了
我现在要和汇算的报表一致呀
为什么要和2021年的汇算清交的一致啊?跨年啦,跨年的损益类的科目用以前年度损益调整来。
你的意思让我把去年那张费用凭证冲了,重新再做一张凭证
你好,不是的,直接做我写的那个分录。红冲了直接。
我到底该怎么做。 你的意思是说,汇算清缴可以直接把这33万的销售费用增加到到利润表销售费用这里
但是凭证做到 22年
你好,不是的,我的意思是在汇算清缴的时候,纳税调整明细表,扣除项目,填写税收金额,然后你的利润表不要动。
不,当时总部财务直接让我们那样填的。填到利润表时销售费用了
那你这样的话,只能按照你第三季度的实际的负数亏损来申报。没有其他的方法。
但是老师,假如按你的意思做了,如果2022年不做分录。未分配利润余额始终和平时的季报不一致。
这33万的工资费用一用不做分录吗 ?
是的是的,一直都不一致,没有问题,可以的。
那假如说我3季度有盈利,这33万不用上 ,我是要交企业所得税吗
是的是的,是这么做。