老师：请问下，我的利润表截止到3季度净利润是23万左右，去年亏损特别多，我可以暂估一下费用，24万。先亏损吗？因为再申请退税比较麻烦

请问下老师,我们公司在19年取到一张10万的代理权的普通发票,但是我们想在2020年入账,可以的吗? 因为是小规模的,今年入的话就会导致利润亏损太大,之前已经交过企业所得税,所以我考虑到汇算清缴,所以不想利润总额为负数,到时候要去税务局退税会非常的麻烦,也怕他们会查账, 这种跨年的普通发票,可以到2020年做账嘛,这种有效期是多久呀?

＃提问＃老师，我想问一下，去年，因为疫情亏损了7，8几万，然后今年一季度我报税的时候，企业所得税盈利一万多，然后再做一季度企业所得税预缴申报的时候，系统提示，让我们预交400多的税，因为我们是小微企业，平时生意也不太好\\，我怕到时候退税很麻烦，我想到12月在一起计算解所得税，可以吗？有什么办法？在一季度先调整一下吗？因为去年的时候我们也是一季度交了所得税，后来税务局打电话过来，让我们把预缴的税清零，非常麻烦，有什么办法吗？

老师请教一个问题，企业年度汇算清缴时A10600企业所得税弥补亏损明细表，20年，亏损，21年盈利，但是因为是建筑企业，企业所得税预缴比较多。所以即使不用20年弥补21年也不用交税，我这个表中还需要把20年的数填进去弥补21年的亏损吗？我怕填进去弥补了，税务查账，很麻烦，主要现在疫情，出不去。这个企业是我亲戚家，离我单位特别远。如果不弥补放在前一年度中可以吗？

老师：请问下，我的利润表截止到3季度净利润是23万左右，去年亏损特别多，我可以暂估一下费用，24万。先亏损吗？因为再申请退税比较麻烦

老师早，请教一个问题 建筑公司，今年25年一季度暂估了500万的成本，原因是根据全责发生制，24年付出去的钱他成本票还没回来，按照规定来说，这个票应该在25年5月31号所得税汇算清缴前拿到，然后再将暂估成本红冲，转而在做一笔“借：以前年度损益调整，贷：应付账款”，然后汇算清缴调减应纳税所得额，但是我看了24年审计报告并没有这么操作，因为24年我们有研发费用加计扣除，本身1月申报24年四季度的所得税报表就不用缴税。我现在想问：现在25年的暂估，没有5.31前红冲，而是后面来票之后，比如6月冲一点，10月冲一点，这样方法可行吗？