老师，你好，我这个月已经勾选抵扣，发票可能下个月才收到，该怎么做账？购入的销售赠品

你好，发票是100，税额是13，借应交税费，应交增值税13，贷应付账款，下个月发票到了，借库存商品100，贷应付账款100。

就是分两个月做吗？不能做一笔，发票到了直接粘凭证后面吗？老师

你好做想做一笔可以的，自己合并到一块。

发票到了当月凭证后面，或者上一个月的凭证后面都可以。

做一笔的话分录该怎么做呢？老师

借库存商品 应交税费、应交增值税进项贷应付账款。

好的，老师，那怎么才能又把他转成销售费用呢？

赠送出去，借销售费用，贷库存商品，应交税费、应交增值税销项。

好的，知道了，老师！老师，进项跟销项每个月都需要结转吗？

可以年末做，也可以月末做，都可以的。

老师，我其中有一张发票上个月已经付款了，当时我做了销售费用，但发票我这个月都勾选抵扣了，现在该怎么做？

你好，之前价税合计全部做了销售费用吗？

现在借应交税费、应交增值税进项，借销售费用附属。

借：应交税费～应交增值税进项 贷：销售费用～赠品 这样的分录吗？老师

你好，可以的，可以这么做。

老师，我这个价税合计全部做了销售费用，我现在做分录是全部做吗？价税合计7200，9%的税率，分录这样做吗：借：应交税费-应交增值税进项税7200 贷：销售费用7200 我怎么感觉不对呢？

你好，填写的是发票的税额。

比之前多做了销售费用，你现在红冲销售费用应该是税额啊，你怎么还填写价税合计

哦哦，那我还需要红冲另一部分金额吗？老师

你好，金额的那一部分不用做。

你只需要调整错误的那一部分就可以的。

好的，老师，谢谢，因为我刚来公司，没有任何一个人带我，什么都需要自己摸索，所以麻烦老师了