咨询一下老师，现在发现以前年度的工资 计提：借管理费用工资，贷：应付职工薪酬工资. 重复计提了，现在怎么冲销掉呢
你好，重复计提，冲销的分录是 借：应付职工薪酬—工资，贷：以前年度损益调整—管理费用—工资
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老师，请问：我们2021年计提的员工工资计提多了，分录是：借：管理费用—员工工资，贷：应付职工薪酬，那现在2022年要调整以前年度损益，怎么出分录？
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计提的工资借，管理费用，贷，职工薪酬。做资产负债表时，要提现在应付职工薪酬里面吗。
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咨询一下老师，现在发现以前年度的工资 计提：借管理费用工资，贷：应付职工薪酬工资. 重复计提了，现在怎么冲销掉呢
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上年12月工资计提科目用错，原分录：借应付职工薪酬_工资（应是主营业务成本_工资）管理费用_工资，贷应付职工薪酬_工资。现在怎么用以前年度损益科目来调整呢
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老师，请问，我之前期的社保费和工资都是一起计提的，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-社保（单位部分） 我现在应该怎么把之前的分开来计提呢？
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老师，现在是不是很多的企业，都没有库存现金，所以去做出纳岗位，只需要登记银行存款日记账就行了，是吗？
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老师晚上好，请问老师，填写职工薪酬汇算清缴表格里面工资薪金支出-账载金额填计提的工资金额吗？时间发生额是填写实际银行支付给员工的工资对吗？2，年终奖金是填在职工福利费支出吗？
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老师好！请问：甲方销售一套设备给乙方，该设备甲方实际从c公司采购，现在双方约定设备款为50万，直接由乙方支付给c公司，另乙方从甲方购入时实际开票金额为价税合计45万。请问老师这个分录怎么做？
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粤公网安备 44030002003870号
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小企业会计准则是可以原分录红字冲销，企业会计准则的话按照你这个冲掉，是这样吧，老师
你好，企业会计准则，重复计提，冲销的分录是 借：应付职工薪酬—工资，贷：以前年度损益调整—管理费用—工资 小企业会计准则 借：应付职工薪酬—工资，贷：利润分配—未分配利润
好的，感谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。