供应商开13个点的发票给我们，但是需要我们交8个点的税，请问老师，会计分录怎么写

内账外账都有

你好，需要我们交8个点的税，是发票金额之外额外支付给对方的吗？ 

含发票内，实际上我们抵扣的是5个点

你好，进项是13个点，你们实际抵扣就是13个点啊 

那我还有8个点的会计分录怎么做啊？

你好，需要我们交8个点的税，是发票金额之外额外支付给对方的吗？  能给个正面回复吗 

需要我们交的8个点税含在发票内，但是这部分钱是需要我们承担的，抵扣进项13个点的会计分录我知道怎么做，但是付款8个点的时候会计分录怎么做？直接做应交税费吗？后期要税务报账的话有没有影响？

你好 购进的时候 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款 付款的时候 借：应付账款，贷：银行存款

你没理解我意思，银行付300进货，进项税额265.49 但是其中有163.38是我要付的钱，实际就抵扣102.11 那么163.38怎么做账？