我们买的桌椅教学软件，虽然没有用过但是3年了，现在要处理的话我是不是得给别人开发票呢？怎么开？按销售自己使用过的固定资产吗，税率是2吗？怎么做账？
同学你好 什么时候购进的 你是小规模吗
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金蝶星辰软件，1月购买了一批办公桌6万，2月送过上门并安装达到使用状态，发票到5月还不开过来不知道为什么，我2月在固定资产新增了一张卡片，按合同价暂估了。这个暂估固定资产在系统怎么做？固定资产系统是绑定了卡片的，我收到发票又怎么做？我借固定资产，贷应付账款暂估吗？还是直接固定资产暂估，贷应付账款？收到发票后再借固定资产，贷固定资产暂估？我的卡片一直绑定的暂估分录？
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老师，咨询个问题， 我们公司是一般纳税人，2015年买了一台设备，当时的采购发票是17%税率的增值税专票；这台设备2021年过后就没咋用了，所以上个月老板把这台设备卖给了一个客户； 现在需要给客户开发票，我有两个问题不太确认： 1、关于品名： 我们和客户签订的销售合同上品名是“性能测试仪”，我看了下之前买进并且入账的品名是“回损测试仪”，我开票要按销售合同来开，就和之前进项发票的品名不一致，这样会不会有影响？ 2、关于税率： 销售合同上标明税率13%， 我可以按13%的税率给客户开专票吗？ 我看到有政策说：一般纳税人销售自己使用过的固定资产，应按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税，开具普通发票，不得开具专票。
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我们买的桌椅教学软件，虽然没有用过但是3年了，现在要处理的话我是不是得给别人开发票呢？怎么开？按销售自己使用过的固定资产吗，税率是2吗？怎么做账？
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你好老师，个人的车挂靠在我公司名下，现在他们的车要出售，我们是一般纳税人，销售自己使用过的固定资产税率是多少，分录一共要做多少个，还要用交税吗？还有清理净损益的处理，按照什么计算，计算依据如何处理。交企业所得税 ，那么所得税如何计算纳缴呢。谢谢老师
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我们公司一般纳税人，最近处理了几台员工使用过的二手电脑，由于我们做出口外贸属于免税项目，这些电脑的进项不能抵扣也没有抵扣过。一般纳税人卖自己使用过的有形动产没有抵扣进项可以按照简易方式3%减按2%，放弃优惠就是3%并可以开专票。老板催的特别急让我现在立马就开票给买家，但我们目前只能开13%的发票，没有核定过3%税率我认为应该开不了3%?如果我就按13%开票会有啥税务风险吗?
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20年底购入的，一般纳税人
同学你好 那你这个是13%的
如果我卖出去了 是个人买的 也需要给他开13的普票是吗？小规模销售使用过的固定资产才是2吗？怎么做账？
同学你好 对的 是这样的
固定资产清理的账务处理给我一下 谢谢老师
一、 将要处置的固定资产转入清理分录为 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 二、 发生清理费用时 借：固定资产清理 贷：银行存款、应缴税费等 三、 处置的收入 借：银行存款等相关科目 贷：固定资产清理 四、 清理净损益 1、 如果是净收益 借：固定资产清理 贷：营业外收入 2、 如果是净损失 借：营业外支出 贷：固定资产清理
开具的发票的那个税在哪里体现？
第二步还是第三步？
这个是第三步体现的
那第三步就是直接加税分离 ，贷固定资产清理 应交税费-增值税-销项税了吧，第二步的应缴税费 是什么税呢？
对的 第二步就看你清理的费用会不会有发生税费